Какие Документы Нужны Для Оформления Налогового Вычета По Ипотеке 2023

Оформление вычета при ипотеке: перечни требуемых документов

  1. В перечень документов второго типа — при оформлении вычета у работодателя, будут входить те же документы, кроме:
  • декларации и справки (они не требуются);
  • заявления на получение вычета (но вместо него потребуется другое заявление — на подтверждение права на вычет, аналогично, адресуемое ФНС);
  • заявление для работодателя.

Один из самых популярных типов налоговых вычетов — имущественный, то есть, оформляемый по факту совершения налогоплательщиком сделки по приобретению жилья. При этом общераспространенна покупка жилой недвижимости в ипотеку. Каким образом в этом случае оформляется вычет? Какие документы в целях его получения требуется подготовить?

  1. Сведения о получателе заявления:
  • ФИО непосредственного получателя (в общем случае — генерального директора фирмы или ФИО ИП);
  • наименование организации-работодателя.
  1. Сведения о составителе заявления:
  • ФИО;
  • должность.
  1. Наименование документа — «Заявление».
  1. Запрос по существу.
  1. любую сумму — по ипотечному кредиту (первичному или взятому в целях рефинансирования), оформленному по сделке купли-продажи жилья, заключенной до 2014 года;
  2. до 3 млн. рублей — по кредиту (первичному или взятому для рефинансирования), оформленному в целях покупки квартиры в 2014 году или позднее.
  1. отнести собранные документы в свою инспекцию — в любой день года, следующий за тем, в котором были получены доходы, отраженные в декларации 3-НДФЛ;
  2. дождаться, пока их проверят, и при принятии положительного решения — перечислят вычет на реквизиты счета, отраженные в заявлении.

Мы не рекомендуем самостоятельно заполнять декларацию, так как даже небольшая ошибка может стать причиной отказа в вычете. Налоговые эксперты онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверят ваши документы для возврата налога по ипотеке, оформят декларацию и самостоятельно отправят в вашу ИФНС.

Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой заменяющий. Подготовьте копии первой страницы и страницы с пропиской. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов на возврат процентов по ипотеке, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Кроме того инспектор может запросить копии документов по оплате кредитных процентов. Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение — либо подготовьте запрошенные бумаги, либо укажите на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@. В нем сказано, что банковской справки об уплаченных процентах достаточно, чтобы получить налоговый вычет за проценты по ипотеке. Документы для дополнительного подтверждения не требуются.

При оформлении вычета за 2023 год заявление на предоставление вычета — неотъемлемая часть декларации 3-НДФЛ, поэтому отдельное заявление писать не нужно. Но если вы готовите декларации для налогового вычета за проценты по ипотеке за 2023 или 2023 годы, заявление подается по старым правилам.

Наша цель — сделать для вас процесс получения вычета при покупке квартиры в ипотеку еще более прозрачным. Мы создали видео-инструкцию, в которой максимально просто рассказали о возврате налога за ипотечные проценты и о том, какие документы нужно оформить для декларации 3-НДФЛ.

Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

С лета 2023 года владельцы жилья больше не получают свидетельство о государственной регистрации. В любой момент можно обраться в ЕГРП и получить в бумажной или электронной форме выписку. Эта справка единственный подтверждающий право собственности документ. В ней указываются:

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Уважаемые читатели и посетители сайта! Наша команда старается сделать все возможное для решения Ваших проблем в области жилищного и земельного права! Поэтому, Вы также можете получить помощь профессиональных юристов по телефонам:

  • Москва и Московская область
    8 (499) 703-35-33 доб. 615
  • Санкт-Петербург и Ленинградская область
    8 (812) 309-06-71 доб. 267
  • Единый Федеральный номер для других регионов России
    8 (800) 777-08-62 доб. 244

Собственник для возврата вычета может подать документы в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п.3 ст.228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п. 1 ст.83 и ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

  1. отнести собранные документы в свою инспекцию — в любой день года, следующий за тем, в котором были получены доходы, отраженные в декларации 3-НДФЛ;
  2. дождаться, пока их проверят, и при принятии положительного решения — перечислят вычет на реквизиты счета, отраженные в заявлении.
  1. Удостоверение личности налогоплательщика (паспорт) в оригинале и копии (или сканкопии для электронного варианта подачи декларации).
  2. Документ, на основании которого налогоплательщик стал собственником квартиры:
  • для новостройки – договор долевого участия и передаточный акт (оригинал и копии всех листов);
  • для вторичного рынка недвижимости – договор купли-продажи (оригинал и копия, включая приложения и дополнительные соглашения, если они заключались) либо договор мены.

Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до 01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от этой суммы.

Пример: В 2023 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

В случае рефинансирования ипотеки в стороннем банке можно получить вычет по уплаченным процентам как по первоначальному кредиту, так и по новому. При этом важным условием является указание в новом договоре об ипотеке целевого назначения выдачи заемных средств – рефинансирования прошлого займа.

Если гражданин состоит в браке, он тоже может получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Супруги, которые имеют официальный доход и выплачивают НДФЛ, могут поделить вычет по своему усмотрению, если только у них не заключен брачный договор, где оговаривается, в каком объёме им принадлежит имущество, нажитое в браке.

Список документов на возврат налога при покупке квартиры или доли:

  • документы, подтверждающие уплату процентов и/или основного долга по ипотеке;
  • заявление на возврат НДФЛ;
  • паспорт гражданина РФ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога.

Пример: супруги купили квартиру, причём один из них оформил ипотеку на своё имя, и сумма переплаты составила 5,5 млн руб. Выгоднее, если каждый подаст заявление на возврат и получит по 390 тыс. рублей. Если разделить вычет по уплаченным процентам на двоих, каждый получит по 195 тыс. руб., и больше супруги не смогут получить возврат переплаты.

Вам будет интересно ==>  Какой Льготный Прокзд Для Пенсионеров По Нижегородской Области По Транспортным Картам Будут На Апрель 2023года

Если квартира куплена на вторичном рынке, заявление о получении налогового вычета можно подавать сразу после оформления сделки и получения документов, подтверждающих право собственности. При покупке недвижимости в новостройке или в строящемся доме вычет можно получить, когда дом будет введён в эксплуатацию и заёмщик подпишет акт приёма-передачи квартиры. После этого можно собирать документы на вычет.

Сумма возврата не может быть больше, чем налог, уплаченный за предыдущий год, или сумма всех платежей по НДФЛ за год. Право на возврат распространяется только на год, в котором оно возникло, и на последующие. Вернуть деньги, уплаченные в виде НДФЛ за предыдущие годы (раньше, чем была куплена недвижимость), нельзя.

Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Когда можно подавать документы для льготы Условия, налоговый вычет по ипотеке какие документы, ясны. Порядок их предоставления урегулирован нормами Налогового кодекса. Кроме того, какие документы необходимы для вычета по ипотеке установлено и внутриведомственными актами инспекции.

Документы подаются в начале каждого года, можно обратиться для их сбора в специализированные фирмы, можно собирать самостоятельно, что займет довольно много времени и сил. Все документы подаются в ораны налоговой инспекции по месту регистрации заявителя, независимо от того, где находится купленная квартира.

  • Предприниматели, использующие специальный режим налогообложения, не могут получить возмещение, с доходов, полученных от коммерческой деятельности.
  • Пенсионеры, не имеющие официальное место работы.
  • Право не льготу не появляется, если недвижимость была куплена у родственников (согласно Семейному кодексу), у сослуживцев (начальник – подчиненный).
  • Декларация по форме 3-НДФЛ
  • Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  • Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. сведения, которые указаны в документах, являются недостоверными;
  2. недвижимость была куплена у членов семьи либо у коллег по работе;
  3. это не первое обращение за получением возврата подоходного налога;
  4. в документах на получение вычета и право собственности недвижимости указаны разные имена и при этом нет заверенной доверенности.

Как мы уже говорили, у гражданина, купившего жилье в кредит, есть возможность получить сразу два вычета: по стоимости купленной жилплощади и по уплаченным процентам по ипотечному кредиту. Для каждого вычета собираются определенные бумаги. Какие же нужны документы для налогового вычета по процентам ипотеки и по стоимости жилища?

По уплаченным процентам возвращаются 13 % налога. Так, если договор на ипотеку оформлен до 2014 года, то имущественная льгота не имеет ограничений. Вовзрат НДФЛ идет со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредитованию. А если договорзаключили в 2014 году и позднее, то действует ограничение в 3 000 000 рублей. То есть вернуть получится до 390 000 рублей (3 000 000 × 13 %).

Не так просто получить налоговый вычет по ипотеке — список документов достаточно большой. Оформление через ФНС начинают только в новом году: например, при покупке жилья в 2023 году подавать документацию следует только в 20231. Получают возмещение и раньше, обратившись к работодателю.

  1. Декларация по унифицированной форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете льготу через работодателя, то заполнять декларацию не нужно.
  2. Справка 2-НДФЛ установленной формы. Запросите в бухгалтерии по месту работы.
  3. Договор купли-продажи квартиры, комнаты, дома. Основной документ, подтверждающие приобретение имущества.
  4. Акт приема-передачи квартиры, если речь идет о договоре долевого строительства. Он необходим для подтверждения факта передачи объекта новому собственнику.
  5. Свидетельство о государственной регистрации прав собственности (выписка из ЕГРП). Сейчас выписка из ЕГРП оформляется только в электронном виде. Запросить ее можно, например, обратившись в МФЦ или самостоятельно через сайт Росреестра.
  6. Копии платежных документов, подтверждающих факт передачи денежных средств продавцу жилища. Это квитанция к ПКО, расписка о получении денег, платежное поручение.

Посчитайте, сколько вы можете вернуть за уплаченные по ипотеке проценты в 2023 году. Укажите общую сумму процентов, нажмите на кнопку «Рассчитать» — и вы получите сумму, которую разрешено вернуть по закону (если, конечно, у вас имелся и до сих пор есть налогооблагаемый доход).

Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

Во внимание не принимается количество денежных средств, предоставленных в качестве процентов по кредиту. Это значит, что с вышеуказанной суммы можно получить 13%. Максимальный размер вычета составит не более 260000 руб. Основному вычету присущи следующие особенности:

  • человек приобрел помещение до 1 января 2014 года и уже использовал право на вычет;
  • помещение было приобретено с использованием господдержки;
  • человек не работает официально и не платит подоходный налог;
  • имущество было куплено после 1 января 2014 года, но лимит уже исчерпан;
  • приобрести жилье сотруднику помог работодатель.

На практике помещения могут купить нерезиденты, проживающие и работающие в РФ. Даже если они платят подоходный налог, право на получение имущественного вычета не возникает.

В некоторых случаях одной справки недостаточно. Иногда требуется приложить к заявке квитанции, платежные поручения или выписку из финансовой организации, заверенную подписью и печатью уполномоченного лица. Если гражданин по какой-либо причине не может предоставить платежные документы, можно сослаться на письмо ФНС №Е-Д-4-3/19630. В бумаге говорится, что потребность в предоставлении справок и квитанций не является обязательной.

В первом случае деньги сразу перечислят на счёт одной суммой. Человек сможет потратить её на своё усмотрение. Деньги начисляются на банковский счет по реквизитам. Решение выносится в течение 30 дней. Затем лицу предоставляется уведомление о праве получения вычета. Выбор способа зависит от удобства и отношений с работодателем.

  • в учет принимаются собственные и заемные средства, которые были направлены на покупку жилья;
  • воспользоваться льготой удастся только после оформления права собственности или получении на руки акта приема-передачи недвижимости;
  • преференция распространяется лишь на целевые кредиты.

Чтобы подтвердить, что человек действительно получал жилищный заем, потребуется предоставить соответствующий договор. В 2014 году действующее законодательство претерпело ряд изменений. В результате граждане РФ получили право воспользоваться вычетом по ипотечным процентам. Их оплата производится в соответствии с графиком платежей.

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.
  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.
Вам будет интересно ==>  Какие Машины Поподают В Список Налог На Роскошь

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Важно знать, платежные документы должны оформляться на человека, который собирается обратиться за получением вычета. Если это трудно сделать, то получатель налогового вычета может оформить доверенность на реально осуществляющего платежи человека. Доверенность оформляется в письменной форме. Заверять у нотариуса ее не нужно.

Подготовленные документы и налоговая декларация предоставляются в налоговые органы, причем неважно, в каком регионе было куплено жилье. Все бумаги подаются по месту прописки. На рассмотрение пакета документов у налогового инспектора может уйти около 3 месяцев. После этого он дает ответ положительный или отрицательный о возможности получения вычета. Если решение было положительным, то заемщику необходимо написать заявление, указав в нем номер личного банковского счета. На перечисление денег налоговым органам дается месяц. В случае задержки, налоговый орган обязан выплачивать проценты за каждый день нарушения срока возврата. Стоит отметить, налоговый вычет выплачивается по мере погашения займа. Ежегодно в кредитной организации следует получать выписку платежей.

Какой бы способ возмещения ни был выбран, до полной выплаты вычета, придется ежегодно подавать документы по полному перечню. Подоходный налог возвращается исходя из размера «белой» зарплаты. Законом предусмотрен налоговый вычет по затратам на ремонт и отделку, если в акте приема-передачи квартиры, приобретаемой в новостройке, есть пометка «без отделки». Затраты на перепланировку и меблировку возмещению не подлежат.

  • нахождение объекта недвижимости на территории России;
  • возврату подлежит часть уже выплаченных сумм, платежи будущих периодов не учитываются;
  • жилье приобретено при помощи ипотечного кредита, возмещение средств потребительского кредита, даже если они потрачены на покупку недвижимости не предусмотрено;
  • разрешается приобретение жилья в родственных долях;
  • максимальная сумма основной задолженности рассчитывается исходя из 2 миллионов рублей;
  • размер уплаченных процентов, к которой применяется вычет, не может быть выше 3 миллионов рублей;
  • неизрасходованная максимальная сумма по основному долгу подлежит вычету при покупке второго и последующих объектов недвижимости;
  • максимальная сумма процентов подлежит вычету при покупке одного жилого объекта;
  • гражданин не вправе претендовать на компенсацию в том случае, если расходы по его ипотечному кредиту несет организация-работодатель или бюджет страны;
  • по жилью, приобретенному у близких родственников, возмещение не предусмотрено.
  1. После окончания календарного года, обратитесь в ИФНС. Сотрудники произведут расчеты полагающегося вычета, сравнив его с суммой уплаченных вами налогов. Если зарплата, и, соответственно, сумма налогов меньше полагающейся выплаты, в следующем году необходимо повторно обратиться в налоговую инспекцию. Эта задача будет стоять перед заемщиком до тех пор, пока не будет возмещена вся имущественная задолженность. По недвижимости, приобретенной более чем три года назад, возмещение будет рассчитываться исходя из налогообложения за последние три года;
  2. Начиная с 2023 года, граждане вправе получить уведомление из налоговой инспекции, и подать его вместе с заявлением на вычет по месту работы. Если гражданин работает в том числе и по совместительству, он может подать пакет документов по всем местам трудоустройства. После получения уведомления, работодатель обязан прекратить удержание подоходного налога до окончания календарного года или до исчерпания лимита выплат. Если в период оформления налогового вычета гражданин сменил место работы, он должен предоставить уведомление из ФНС новому работодателю.

Если человек приобрел жилье до этого срока, к нему будут применены правила, действовавшие в тот период. Так, основная задолженность, подлежащая вычету, была ограничена 2 миллионами рублей, а сумма процентов не имела верхней границы, что было выгодно владельцам дорогостоящих объектов, приобретенных при помощи ипотеки. Изменения коснулись прав на остаток вычета. До 2014 года те граждане, кто не получил полную сумму вычета, не имели право вернуть его остаток при покупке второго объекта недвижимости.

Приобретение жилой недвижимости весьма затратное мероприятие. Государство предоставляет своим гражданам материальную помощь, выраженную в налоговом вычете. Его сумма определена законодательно, и регулируется ст.220 Налогового Кодекса страны. Право на возмещение части издержек имеют граждане, купившие любую жилую недвижимость или участок под застройку. Вычет положен только тем, кто официально трудоустроен и платит налог на доходы физических лиц. Возмещению подлежит не вся сумма, потраченная на покупку недвижимости, поэтому, приобретя особняк за 50 миллионов рублей, не стоит рассчитывать на возмещение 13% от этой суммы. Налоговый вычет применяется только для жилья, купленного на территории России. Выплата компенсации осуществляется по жилью, приобретенному за наличный расчет и при помощи ипотечного кредита. Можно получать вычет как с тела кредита, так и с его процентов.

Документы для налогового вычета по ипотеке в 2023 году

Пример: В 2023 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

  1. Когда приобретается готовая жилплощадь, заявление подается после того, как право собственности будет оформлено юридически.
  2. Если жилье находится в стадии постройки, право подать заявление возникает, когда получен акт приема-передачи квартир.
  3. Когда покупается участок земли или его доля под ИЖС, за вычетом обращаются, когда право собственности на дом будет зарегистрировано.
  4. Подача заявления о возврате налога с процентов возможна только после того, как возникнет право на вычет с жилья.
  • справки 2-НДФЛ;
  • копии паспорта в случае замены и/или изменения адреса регистрации и/или фамилии;
  • копии свидетельства о браке или разводе, при смене фамилии;
  • справки из банка о сумме уплаченных процентов при получении вычета с ипотечного кредита.
Вам будет интересно ==>  Как Отключить Общую Антенну В Москве Через Госуслуги 2023 Ссылка

Пример. Власов Д. С. купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн. рублей. Возврат за факт покупки составил 13% от 1,5 млн., т. е. 195 тыс. рублей. При покупке следующего объекта Власов сможет вернуть ещё 65 тыс. руб., т.к. лимит по данной категории составляет 260 тыс. руб. с допущением переноса на другие объекты. С процентами по ипотеке так не получится.

А Марии вернули 19,5 тыс. (вычет по ипотеке за 2023 год) + 34,4 тыс. (остаток вычета по ипотеке за предыдущие года) = 53,9 тыс.руб. Так как Мария в 2023 году оплатила НДФЛ в размере 90 тыс.руб., но получила только 53,9 тыс.руб., остаток в 90 тыс. – 53,9 тыс. = 36,1 тыс.руб. переходит на следующий год.

  • Со стоимости жилья. Предельный размер затрат на покупку, с которого производят возврат — 2 млн. руб. Окончательная сумма возврата равна 260 тыс.руб. Скорость получения денег будет зависеть от официального дохода. В случае неполной выплаты, остаток выплачивается на следующий год до полного возвращения.
  • С ипотечных процентов. Его можно применить только к одной ипотечной квартире. Размер процентов, с которых возвращаются 13%, не может превышать 3 млн. руб. Таким образом максимальная сумма – 390 тыс.руб. Оформляется только после того, как возникло право получения первого возврата. В случае регистрации права на жилье (акта приема-передачи) через год после того, как был оформлен кредит, на проценты, которые гражданин выплатил за это время, также возможно получение вычета. Если первый возврат уже получен, а заявление о вычете с процентов не было подано, можно обратиться с ним позднее.

При этом уже удержанный с начала текущего года налог по месту работы подлежит возврату. Подробнее об этом —в материалах «Минфин больше не спорит: НДФЛ, удержанный до получения от работника документов на вычет, нужно вернуть», «Минфин — про вычет на квартиру не с начала года».

Медведев Д. А. в 2023 году купил в ипотеку квартиру за 2 млн. рублей. Проценты за 2023 год составили 70 т. р. В 2023 году он вправе подать на возврат 13% от стоимости кв-ры и суммы уплаченных процентов, всего к возврату 13%*(2 млн. руб + 70 т. р.)= 269 100 рублей. Но вернут Медведеву только 78 тысяч. И вот почему.

По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов.

Какие нужны документы на оформление налогового вычета по ипотеке

Оставляя свои персональные и контактные данные ООО ГК «Содействие» ИНН 7724679358, ОГРН 5087746312055, адрес: 105064, город Москва, Сусальный Нижний пер., д. 5, стр.16 (далее – «Компания») посредством заполнения информационных полей on-line заявки и/или продолжая работу на данном интернет-сайте я выражаю свое согласие

В случае отзыва пользователем или его представителем Согласия на обработку персональных данных Компания вправе продолжить обработку персональных данных без согласия пользователя при наличии оснований, указанных в пунктах 2 – 11 части 1 статьи 6, части 2 статьи 10 и части 2 статьи 11 Федерального закона от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных».

Для оформления налогового вычета по ипотеке необходимы документы, которые могут подтвердить проведение оплаты текущих расходов. К таким документам можно отнести квитанции по приходным ордерам, выписки по счетам в банке, подтверждающие погашение ипотечного займа, чеки, расписки, товарные акты, подтверждающие закупку материалов, а также иные документы финансовой отчетности.

В том случае, если не представляются документы на право собственности жилья, оформление налогового вычета становится невозможным. В связи с этим следует обратить внимание, что если клиент оформляет ипотеку на строящееся жилье, то имущественный вычет может предоставляться только после того, как на руках будут документы, подтверждающие право собственности на жилье, или же будет оформлен акт о приеме-передаче жилья новому владельцу.

Документы на налоговый вычет по ипотеке подаются совместно с налоговой декларацией в налоговую инспекцию по месту регистрации лица. Даже в случае приобретения квартиры в ином регионе подача документов на налоговый вычет должна производиться по месту реальной регистрации. На рассмотрение предоставленных документов может уйти до 3 месяцев, которые нужны для проверки сведений и вынесения решения о предоставлении налогового вычета. При одобрении права на вычет клиент подает заявление с указанием банковских реквизитов, по которым в течение месяца будут перечислены средства.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2023 году пошаговая через госуслуги

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет, вы должны иметь документы на право собственности. При покупке жилья по договору долевого участия это Акт приема-передачи. Для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из ЕГРН.

В 2010 году гражданин купил жилье не в ипотеку, а за наличные, и получил основной вычет. В 2023 году он продал свой дом и купил квартиру в новостройке. В связи с тем, что право на основной возврат он уже израсходовал, ему было положено возмещение только по процентам.

Основное изменение в том, что при обращении физлица с письменным заявлением к работодателю (налоговый агент) подтверждение права на получение имущественных и социальных вычетов приходит сразу налоговому агенту, а не сначала работнику. Так, конечно, более логично.

  • Единоличная собственность. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Возврату подлежит 13 % от суммы расходов. Приобретая квартиру за 2 млн руб., вы можете вернуть 260 000 руб. уплаченных ранее налогов, а за 1 млн руб. — 130 000 руб. Если стоимость покупки будет дороже, сумма возврата не изменится.
  • Общая долевая собственность. Например, при покупке ½ доли в квартире за 3 млн руб. можно оформить вычет не более, чем на 1,5 млн руб.
  • Общая совместная собственность. До 2014 года супруги на двоих могли получить вычет не более чем на 2 млн руб. Поэтому выгоднее было оформить вычет только на одного из супругов, а другой в будущем смог получить еще один налоговый вычет.
    С 2014 года ограничения 2 млн руб. устанавливаются не на объект недвижимости, а на человека. Например, если стоимость квартиры составляет 5 млн руб., то каждый из супругов может получить вычет на 2 млн. Если квартира стоит 3 млн руб., можно договориться о том, чтобы сделать вычет по 1,5 млн руб., и тогда у каждого остается по 500 000 руб., которые можно использовать на следующие объекты.

Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.