Как Не Платить Налог За Сдачу Квартиры В Аренду

Получив очередной платеж, самозанятый регистрирует его поступление через приложение «Мой налог», там же формируется чек, который он направляет арендатору. Приложение автоматически считает сумму платежа, по истечении календарного месяца налог необходимо уплатить.

В России чрезвычайно распространена практика сдачи в аренду жилых помещений физическими лицами, при этом на этом рынке существует большая проблема контроля налогообложения — большинство арендодателей предпочитают действовать неофициально, сдавая квартиры и жилые дома без договоров и не уплачивая никаких налогов. Такое поведение не является правильным и допустимым: если у лица имеется выручка, с нее необходимо уплачивать налог.

Если гражданин сдает квартиру как простое физическое лицо, он обязан платить подоходный налог с полученных арендных платежей. Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13% в месяц, для нерезидентов — 30%. Платить ежемесячно не придется: по окончании календарного года, до 30 апреля следующего года, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, в которой посчитать выручку и налог за весь год, а затем уплатить НДФЛ за весь истекший год.

Второй вариант имеет смысл выбирать, если предприниматель регулярно вкладывается в квартиру и его расходы составляют 60% или более от суммы дохода. Это крайне редкая ситуация, как правило, арендодатели если и вкладываются в квартиру, например, делают там периодический клининг или ремонты, эти затраты значительно меньше доходов.

Если арендодатель скрывает доход и не платит никаких налогов, при выявлении этого факта с него взыщут не уплаченный НДФЛ и штраф в размере 20% или 40%, если докажут, что неуплата совершена умышленно, — такую ответственность устанавливает ст. 122 НК РФ . Взыскания производятся не более чем за последние три года.

Обязательно при сдаче недвижимости в аренду составьте акт приема-передачи. Собственникам желательно написать опись и состояние имущества, которое передают на временное пользование съемщику. Тогда становится легче подтвердить пропажу и вернуть компенсацию деньгами.

Безусловно, посуточная аренда приносит в разы больше прибыли, но перед вами встанет в полный рост еще одна задача – маркетинговое продвижение своего объекта. О вас должны знать потенциальные арендаторы и регулярно вас находить. Для этого вполне может подойти тот же сайт – Авито, но вероятно вам уже понадобиться более профессиональное и независимое продвижение в интернете. А это также потребует своего бюджета.

🏮 Пoдгoтoвьтe жильe. Чaщe вceгo нecкoлькo cyтoк apeнды нyжны тeм, ктo пpиeзжaeт в гopoд нa пapy днeй или нeдeль — нaпpимep, в кoмaндиpoвкy, нa cвидaниe, в пyтeшecтвиe. Им нeт cмыcлa вoзить c coбoй бытoвyю тexникy и мeбeль, пoэтoмy квapтиpa дoлжнa быть пoдгoтoвлeнa для пpoживaния. Уcтaнoвитe кpoвaть или дивaн, cтoл, шкaф или xoтя бы тyмбy. Пocтaвьтe микpoвoлнoвкy, xoлoдильник, ecли мoжeтe — тeлeвизop. Ecли в квapтиpe бyдyт cмeнныe кoмплeкты пocтeльнoгo бeлья, пoлoтeнцa, гeли для дyшa, шaмпyни и дpyгиe пpeдмeты бытa, этo выдeлит жильe cpeди aнaлoгичныx пpeдлoжeний нa pынкe.

🤔 Oцeнитe cтoимocть вaшeй квapтиpы. Изyчитe pынoк caмocтoятeльнo — пocмoтpитe, cкoлькo cтoят пpимepнo тaкиe жe квapтиpы в вaшeм paйoнe. Нe зaвышaйтe cтoимocть, чтoбы нe oтпyгнyть пoтeнциaльныx apeндaтopoв. Peкoмeндyeм yдepживaть ee в cpeднepынoчнoм ceгмeнтe.

• Квартиросъемщики перестали платить. Первое время, как правило, все квартиросъемщики исправно вносят деньги за аренду и своевременно уплачивают коммунальные платежи. Но часто бывает, что уже через пару месяцев начинаются просьбы «подождать пару дней до заплаты», потом задержки могут стать более значительными и дойти до месяцев. Для решения этой проблемы достаточно заключить официальный договор найма жилья и взять обеспечительный платеж за последний месяц проживания. В тексте договора должна быть указана точная дата внесения арендного платежа, и прописана неустойка за каждый день просрочки. Не лишним будет указать и допустимый срок просрочки для того, чтобы иметь убедительные юридически обоснования для выселения жильцов. Это же может относиться и оплате коммунальных услуг. Сумму штрафов можно списывать с обеспечительного платежа, но в этом случае он должен быть восстановлен квартирантами до полного объема.

Налог за сдачу квартиры в наём в 2023 году

Сдача квартиры в аренду приносит ее владельцу доход, который подлежит налогообложению. Размер налога зависит от того, по какой системе собственник выбрал его начисление. В любом случае важно вовремя отчитаться в налоговый орган, исчислить и заплатить налог с полученного дохода от аренды квартиры, чтобы не быть наказанным штрафом.

Пример. Гражданин РФ в качестве арендодателя заключил договор аренды. Размер получаемого дохода от этого вида деятельности составляет 180 тысяч рублей в год. Разберем сумму налога для каждой из налоговых систем:

• НДФЛ по ставке 13 % — 23,4 тысячи рублей;
• УСН по ставке 6 % — 10,8 тысяч рублей (арендодатель зарегистрировался в качестве ИП) + обязательные взносы за себя;
• налог на профессиональный доход по ставке 4 % — 7,2 тысячи рублей (как физическое лицо).

• устанавливается количество жилых помещений у собственника путем запроса сведений из баз Росреестра;
• уточняется количество прописанных граждан в квартирах (постоянно и временно);
• выясняется использование жилья в личных целях и квартир, которые могут быть сданы в наем;
• запрашиваются в банке выписки о движении по счетам гражданина для уточнения регулярно поступающих платежей.

Не следует путать срок действия договора, когда требуется его регистрация в Росреестре, с уплатой налога с полученного от аренды дохода. Договора, заключенные на период менее одного календарного года, необходимо зарегистрировать. Но регистрация и исчисление налога – понятия разные.

Получатель дохода самостоятельно отчитывается, исчисляет и уплачивает налог. По итогам прошедшего года, в котором были получены арендные платежи, составляется декларация и передается в налоговый орган до 30 апреля следующего календарного года (до 30 апреля 2023 года за полученный в 2023 году доход). Срок уплаты налога определен п. 4 ст. 228 НК – не позднее 15 июля.

Как платить налог от сдачи квартиры в аренду

— Граждане, имеющие в собственности жилье, вправе сдавать его другим гражданам внаем на длительный срок, как целиком, так и по комнатам, предоставляя ее в пользование на основании договора найма жилого помещения. На учете в налоговых инспекциях города состоит в качестве плательщиков подоходного налога в фиксированных суммах от сдачи внаем помещений более 50 тысяч минчан. С начала года в бюджет они перечислили BYN 5,7 млн рублей подоходного налога.

— до установленного в договоре срока фактического предоставления помещения внаем (аренду) зарегистрировать договор в местном исполнительном и распорядительном органе или в организации, осуществляющей эксплуатацию жилищного фонда и (или) предоставляющей жилищно-коммунальные услуги;

В первом случае годовой платеж вносится не позднее рабочего дня, следующего за установленным в договоре сроком фактического предоставления квартиры внаем. Уплата подоходного налога за каждый последующий год производится не позднее 1-го числа года, за который осуществляется уплата налога.

— уплатить подоходный налог в фиксированных суммах. Ставки подоходного налога установлены за каждую сдаваемую комнату в квартире и составляют в месяц для Минска: в первой экономико-планировочной зоне — BYN 30,5, во второй – BYN 25,5, в третьей, четвертой — BYN 21,5, в пятой — BYN 17,5.

Обращаем внимание, что деятельность граждан по сдаче внаем жилых помещений для краткосрочного проживания («на сутки») является предпринимательской и требует регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и уплаты налогов в соответствии с законодательством.

Налог за сдачу квартиры в аренду

Обязательно при сдаче недвижимости в аренду составьте акт приема-передачи. Собственникам желательно написать опись и состояние имущества, которое передают на временное пользование съемщику. Тогда становится легче подтвердить пропажу и вернуть компенсацию деньгами.

1. Ксерокопия соглашения об аренде.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Гражданство РФ или другой страны.
4. Документы из ЕГРН о праве собственности на сдаваемую недвижимость.
5. Подтверждение от банка о выплате средств квартиросъемщиком. Если оплата производится наличными, предоставляется расписка.

1. Характеристику жилья, которое подлежит аренде. То есть нужно вписать адрес недвижимости, площадь, этажи, число комнат, кадастровый номер.
2. Размер платежа по аренде и правила расчетов. В договор вносят данные о сумме и сроках оплаты. Обычно платеж вносят ежемесячно в фиксированном размере. Но иногда арендодатели могут установить ежемесячный расчет в зависимости от курса валют, инфляции. При оформлении документов арендодатель может указать возможность повышения суммы, но с ограничениями. Например, не чаще, чем 1 раз в год или не выше, чем на 10%.
3. Контактные данные и реквизиты обоих участников договора. В этот пункт входят паспортные данные, ИНН, номера телефонов, при безналичном расчете могут быть указаны банковские счета или номера карт.
4. Дата и место подписания документа.
5. Гарантии оплаты. В соглашении прописывают условия предоставления задатка и его возврата. Может быть указано обязательное внесение гарантийного платежа на месяц вперед. Эти деньги станут страховкой в том случае, если квартиросъемщик решит выехать из жилья раньше положенного срока и откажется платить. Преждевременный платеж также используют в счет компенсации за сломанную мебель, испорченные ремонт или бытовую технику в квартире.
6. Сроки действия аренды. Если он не прописан в договоре, то по умолчанию принимают наибольший — 5 лет. Также важны условия расторжения договоренности. В этом пункте обозначают период, в течение которого арендодатель или съемщик обязан сообщить второй стороне об окончании действия аренды.

При сдаче квартиры или дома внаем правильно оформляйте договор, собирайте необходимые справки и оплачивайте налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, указывайте некоторые обязательные пункты при заключении соглашения. Чтобы документ был действительным, его должны подписать все участники. Присутствие нотариуса не обязательно.

Один из главных этапов при сдаче квартиры в аренду — заключение договора между собственником жилья и съемщиком. Соглашение обязательно должно быть составлено письменно и в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Единственно верного образца для оформления такого соглашения нет. Но есть несколько пунктов, которые нужно указать:

Налог для самозанятых, сдающих квартиры

У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать (но, надеемся, это временно). Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона. Ещё одно отличие от «старой» схемы — ежемесячное начисление и оплата налогов.

Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения (УСН) или оформления патента. При УСН налог составляет 6% от доходов. При оформлении патента те же 6%, но не от реального дохода, а от предполагаемого (который зависит от стоимости квартиры).

После того, как вы получили деньги за аренду квартиры (наличными или в безналом), этот доход заносится в приложение «Мой налог». Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры. Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес. Остальное «Мой налог» сделает за вас. Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически. Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается.

Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались санкциитолько за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую. За первое нарушение он получит штраф 20% от дохода, а за повторное нарушение в ближайшие полгода — 100% от дохода.

1 января 2023 года стартовал эксперимент, в рамках которого такие люди могут платить небольшой налог (меньше ИП!) — 4%. Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне. Эксперимент проводится в четырёх регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области — и продлится год.

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

В 2023 году специальный налоговый режим для самозанятых граждан появился в Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан. С 1 января 2023 года к проекту присоединились еще 19 регионов: Санкт-Петербург, Пермский и Красноярский край, Республика Башкортостан, Ненецкий АО, Ямало-Ненецкий АО, Ханты-Мансийский АО, Волгоградская, Воронежская, Ленинградская, Омская, Новосибирская, Нижегородская, Ростовская, Самарская, Тюменская, Сахалинская, Челябинская и Свердловская области. С 1 июля 2023 года этот налоговый режим заработал по всей России.

Уведомить налоговую службу о незаконной сдаче квартиры могут соседи арендодателя, управляющая организация или участковый. Из сведений, полученных из Росреестра, налоговая может установить количество квартир собственника и проверить, какие он использует для личного проживания.

Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.

• Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
• Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
• Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.

• по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
• по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

Пенсионный взнос оплачивается до конца года. Но можно платить и каждый квартал. Это даже выгоднее, так как будет уменьшаться сумма самого налога. Происходит это следующим образом: гражданин каждый квартал вносит платежи в ПФ РФ, затем при составлении декларации указывает эти взносы и высчитывает их из суммы налогового сбора. В результате величина налога снижается.

1. Как частное физическое лицо: 85 098 рублей (654 600х13%).
2. Как индивидуальный предприниматель с упрощенной системой: 39 276 рублей (654 600х6%). К этой сумме еще требуется приплюсовать страховые взносы – 32 385 рублей.
3. Как обладатель патента: примерно 30 000 тысяч рублей будет стоить патент за двухкомнатную квартиру. К ней еще необходимо прибавить обязательные страховые взносы для предпринимателей – 32 385 рублей.

За незаконную сдачу жилья и уклонение от налоговых обязательств полагается не только административная, но и уголовная ответственность. Она предусмотрена в случае, если задолженность составляет более 300 тысяч рублей. Арендодателю придется внести крупный штраф до 300 тысяч рублей. Помимо денежного взыскания нарушитель может поплатиться свободой на один год.

Приобрести патент допускается на полугодовалый или годовалый срок. Покупка возможна исключительно после того, как гражданин зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.

1. Оформить договор на 11 месяцев. В этом случае получение дохода от квартирантов не будет облагаться налогом. По окончании периода действия соглашения разрешается заключать его заново. Именно заново, а не продлевать, иначе от сборов не избавиться.
2. Указать о пользовании жильем на безвозмездной основе. В этой ситуации также арендодатель не будет получать денежные средства от своей недвижимости, поэтому и налог за сдачу имущества в аренду платить не обязан.
3. Утрата договора. Перед тем, как потребуется подавать декларацию о доходах, можно просто уничтожить соглашение. Из-за его отсутствия невозможно подтвердить сделку, а значит и оплату никто не потребует.

Налог за сдачу квартиры в аренду

Обязанность оплачивать налог прописана в Налоговом Кодексе РФ. Ст. 224 предусматривает единую налоговую ставку для граждан (физических лиц) в размере 13 процентов. Если человек игнорирует свои обязательства перед государством, в дело вступают нормы Уголовного кодекса. Согласно его статье 198, к неплательщику могут применяться меры наказания:

Квартира сдана безвозмездно. Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов возможна, если владелец не получает арендной платы, то есть предоставляет свое жилье бесплатно. Подтвердить этот факт позволяет договор, в котором прописаны условия бесплатного предоставления жилья.

Упрощенная система налогообложения. Собственник может зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и выбрать упрощенную систему налогообложения, которая позволит платить уже не 13 процентов от прибыли, а только 6 процентов. Если в аренду сдается одна квартира, регистрировать ИП не обязательно. Если несколько, и этот вид дохода является основным для гражданина, регистрировать ИП необходимо.

Налог на профессиональный доход. С 2023 года во всех регионах России собственники квартир, сдающие их в аренду, получили возможность оформить статус самозанятого. Этот статус предусматривает упрощенную регистрацию в налоговой (сделать это можно удаленно с помощью приложения «Мой налог») и не требует уплаты обязательных пенсионных и страховых взносов. Если самозанятый сдает жилье физлицам, налог рассчитывается по ставке 4 процента, если организации и юридическому лицу — 6 процентов.

Контролирующие службы не всегда нормально смотрят на такие договоры. Факт безвозмездности в случае проверки придется доказывать. Например, аргументируя, что вы предоставили жилье нуждающимся — семье, которой требуется временное жилье. Но если в ходе проверки у владельца квартиры будут выявлены подозрительные поступления на банковский счет, велика вероятность привлечения его к административной ответственности.

Как не платить налог за сдачу квартиры в аренду

В некоторых случаях владельцы квартир просят жильцов указать в договоре меньшую сумму, чем ту, которая фактически уплачена. Это делается, чтобы сэкономить на налогах. Но это чревато тем, что жильцы могут воспротивиться платить в соответствии с устной договоренностью, а будут платить только сумму, указанную в договоре. И если они подадут в суд, то выиграют его: бумага весомее устных контрактов.

• При упрощенной системе налогообложения (УСН) налогоплательщик выбирает способ формирования налоговой базы. Если в базу включается исключительно прибыль, то применяется ставка 6%. Доходы за вычетом понесенных расходов, облагаются 15% налогом. Необходимо предоставлять ежеквартальную декларацию.
• Более предпочтительным вариантом для предпринимателей, источником прибыли которых являются доходы от сдачи жилья, является патентная система. Для реализации этого режима в каждом субъекте РФ законодательно определяется потенциальный размер дохода за год для конкретных видов предпринимательской деятельности. Эта величина и является налоговой базой. Ставка налога составляет 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Если Вы сдавали квартиру не официально, то вы не сможете подать в суд на квартиросъемщика, чтобы он компенсировал Вам или Вашим соседям нанесенный ущерб. А если на вопрос о том, нужно ли платить налоги при сдаче квартиры вы ответили положительно, то наша судебная система в подобных случаях сможет встать на Вашу сторону и заставить квартиросъемщика компенсировать Ваш ущерб.

Сдавать квартиру может собственник либо лицо им уполномоченное. Если есть возможность, предпочтительнее действовать самостоятельно, так как доверие населения к сделкам через представителя значительно ниже, а также за оформление доверенности нотариусом взимается плата.

1. Перечисляющие часть дохода на благотворительность (вычет предоставляется в размере пожертвования, но не более 25% от полученного дохода);
2. Оплачивающие собственное обучение или образование детей (в размере понесенных расходов, но не более 50 тысяч рублей);
3. Приобретавшие за собственный счет медицинские услуги или назначенные врачом лекарства (в размере фактически понесенных расходов);
4. Вносящие дополнительные взносы на пенсионное страхование (в размере уплаченных взносов);
5. Понесшие расходы на приобретение или строительство жилья (вычет не превышает 2 млн рублей), в том числе за счет кредитных средств (вычет предоставляется в размере уплаченных по кредиту процентов, но не более 3 млн рублей).

Не платить налоги можно, только если отсутствует договор аренды или он заключён на срок более чем на 11 месяцев и при этом не зарегистрирован. Это является нарушением и неоправданным риском для собственника жилья, поэтому лучше снизить налоговую ставку на законных основаниях. Для этого можно использовать патентную систему налогового обложения.

Для физических лиц, оформивших сделку аренды жилья правильно и являющихся гражданами России, предусмотрен подоходный налог, который составляет тринадцать процентов от арендной платы. Если получаемая от аренды прибыль значимо превышает уровень минимальной заработной платы, то налог может составить семнадцать процентов. Для граждан других государств налог составляет порядка тридцати процентов.

При этом каждый год обязательно подаётся декларация. Однако уплата подоходного налога раз в год обязывает вносить авансовый платёж каждый квартал. Если отчисления индивидуального предпринимателя будут систематическими, ему будет предоставлено право уменьшить налог от доходов в стопроцентном соотношении.

При сдаче жилья в аренду следует знать и об упрощённой системе налогообложения. Она подходит для граждан, оформивших индивидуальное предпринимательство. Это довольно выгодно, так как такое официальное извещение о полученных доходах снижает налоговую ставку с тринадцати до шести процентов от арендной платы.

Что же касается сдачи жилья юридическим лицом, то договор должен быть заключён в обязательном порядке. Юридическое лицо обязуется платить налоги на прибыль на общих условиях. Даже при упрощённой системе схема будет такая же, как и для индивидуального предпринимателя, с ежегодным предоставлением декларации. Если сдача квартиры является основным видом деятельности юридических лиц, то прибыль будет регламентирована как доход от реализации.

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Конечно, рассуждать о целесообразности регистрации в качестве предпринимателя можно только в случае, если закон это позволяет. Если же деятельность по сдаче внаем квартиры является предпринимательской (о чем было сказано выше), можно говорить только о целесообразности применения той или иной системы налогообложения в рамках действующего законодательства.

Пунктами 8 и 10 ст. 346.25.1 НК РФ установлено, что индивидуальные предприниматели, перешедшие на УСНО на основе патента, производят оплату трети стоимости патента в срок не позднее 25 календарных дней после начала осуществления предпринимательской деятельности на основе патента. Оплата оставшейся части стоимости патента производится налогоплательщиком не позднее 25 календарных дней со дня окончания периода, на который был получен патент.

Необходимо помнить, что уплата ЕНВД осуществляется ежеквартально не позднее 25-го числа первого месяца следующего квартала (ст. 346.30, п. 1 ст. 346.32 НК РФ). Представление налоговой декларации осуществляется ежеквартально не позднее 20-го числа первого месяца следующего квартала (ст. 346.30, п. 3 ст. 346.32 НК РФ).

Уплата авансовых платежей по налогу осуществляется ежеквартально не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за истекшим кварталом. Уплата налога по итогам года и подача декларации производятся не позднее 30 апреля следующего года (п. 7 ст. 346.21, п. 2 ст. 346.23 НК РФ).

В этом случае переход на ЕНВД предпринимателем осуществляется в обязательном, а не в добровольном порядке. Единственное исключение — если на территории, где осуществляется сдача квартиры внаем, введен специальный налоговый режим в виде УСНО на основе патента в отношении данного вида деятельности; тогда предпринимателю предоставлено право выбора. Но об этом мы поговорим чуть позже.

Какой налог за сдачу квартиры в аренду нужно платить

Вопросом уплаты налога задаётся большинство людей, зарабатывающих деньги на услуге найма жилья. Они не задумываются о том, что налог за сдачу квартиры в аренду уплачивается не просто так. Раз ко мне никто не стучится, значит всё хорошо, так и дальше буду продолжать. Придерживаются этого мнения, довольно, короткий промежуток времени, так как в начале приходят административные штрафы, а до уголовной ответственности доводить никто не хочет.

Если вы не зарегистрированы, как индивидуальный предприниматель, то вам необходимо декларировать (отображать в декларации) доход единожды в году согласно форме 3-НДФЛ и оплачивать сумму налогу, составляющую 13% от всего годового дохода аренды. Декларация должна быть сдана до 30 апреля.

Видим, что сумма патента сильно рознится в двух областях, но с чем же это связано? Расчётные суммы рассчитаны из предполагаемого дохода в год*6%. Сравнивая аренду в двух областях можно прийти к тому, что сдача квартир в Екатеринбурге предполагает гораздо меньший доход от сдачи, нежели в Новгородской области, потому так сильно рознятся суммы. Неужели, сдавать квартиру в аренду в той же Новгородской обл. столь не выгодно, да, и зачем же тогда оформлять патент?

Для того, чтобы правильно выбрать и не жалеть о своём выборе необходимо правильно калькулировать всю выгоду, которую мы далее рассчитаем по каждому способу. Каждый результат будет сравниваться с учётом налога, который уплачивается раз в год, абсолютно для каждого лица (предпринимателя). Для ознакомления рассмотрим наглядно цифры, а не сухую информацию из законодательства.

1. Лица не оформившие индивидуальное предпринимательство будут уплачивать налог (13%), со всего года, который включает 12 месяцев.
2. Оформив ИП дальнейшие расчёты будут производиться по УСН с налогом, который составит 6%, но стоит отметить, что берётся не только годовой доход (12 месяцев) и соответствующий налог, но ещё + ко всему идут страховые взносы, сумма которых в 2023 году составляет 26545 руб., которая законодательно закреплена в 34 главе НК РФ. Стоит учесть, что данная сумма страхового взноса уплачивается, если доход в общей сложности составляет менее 300 тыс. руб. за год, если более, то добавляется 1% суммы превышения. К примеру, возьмём, что за год получилось ровно 300 000 рублей, тогда сумма страх. взноса составит 29545 руб. (26545 + (300000*0,01))
3. Если оформить ИП с патентом сумма получится неоднозначная, но почему? Это обусловлено тем, что стоимость патента для каждого региона устанавливается индивидуально. Рассмотрим примеры, приведённые на изображении ниже.

Ответственность за нарушение договора. За нарушение договора найма по закону нет особых требований к ответственности, поэтому написать в этом пункте можно так, как договоритесь между собой. Например, можно указать размер штрафа, если одна из сторон решит расторгнуть договор и не предупредит об этом заранее.

Часто собственники избегают уплаты налога, поскольку не понимают, в чем выгода, и считают это дополнительными тратами. Но легальная сдача квартиры все-таки дает преимущества, хотя и не такие очевидные. Здесь и дальше я буду говорить о договоре и налогах как едином целом.

Если получаете оплату онлайн, то отправитель и получатель должны быть указаны так же , как и стороны в договоре. То есть указывать в договоре себя, а оплату просить переводить жене на карту, не нужно. В назначении платежа следует указывать номер договора, за что платеж и дополнительные детали, по которым можно точно определить стороны и их отношения. Без этого суд может не учесть регулярные денежные переводы как оплату за аренду квартиры.

Условия внесения, использования и возврата обеспечительного платежа. Обычно его называют депозитом. Он страхует собственника от нарушений договора жильцами в случаях, если, например, сломан стол, съехали без предупреждения или обнаружился долг за коммуналку. Опишите, когда обеспечительный платеж остается у собственника, а когда возвращается жильцам.

1. Если это единственное жилье, с января 2023 года срок три года.
2. Те же три года, даже если жилье не единственное, но квартира досталась в наследство, подарили близкие родственники или через приватизацию.
3. Пять лет — если у продавца больше одной квартиры или эта оформлена как нежилое помещение.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

• Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
• По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
• По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Крестьянкин А.Л. в 2023 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2023 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

• Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
• При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
• Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

18 Мар 2022      8uristgbk         169      

Похожие записи
• 
  Олимпийские Президентские Стипендии Проект Указа
• 
  Что Является Основанием Для Анулирования Земельного Участка
• 
  Какая Процентная Ставка В Сбербанке Сейчас
• 
  Ст 144 Ссср Ук