Какие Документы Нужно Сдать В Налоговую Для Возврата Налогового Вычета За Учебу

Документы для вычета

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
  6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

На завершающем этапе необходимо выбрать способ подачи документа. Можно скачать заявление и подать его в инспекцию лично или через законного представителя. Можно подать заявление в режиме онлайн, отправив форму через сайт «Госуслуги». Но в последнем случае нужна электронно-цифровая подпись.

  • подтверждение оплаты, такое как квитанция о банковском переводе или кассовый чек;
  • гражданский паспорт;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • договор с образовательным заведение, на основании которого внесена оплата;
  • лицензия учебного заведения (если в договоре есть реквизиты лицензии, в отдельном виде можно не подавать);
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета, куда следует перечислить деньги;
  • данные об оплате, такие как кассовый чек или квитанция о банковском переводе.

Оплачивая образование, можно компенсировать часть расходов. Для этого подается заявление в налоговую службу со всеми необходимыми справками. Обратиться могут как работающие учащиеся, так и родители несовершеннолетних. Как подать документы для налогового вычета за обучение?

  • платное школьное образование или отдельные занятия;
  • частный детский сад или развивающие занятия для дошкольников;
  • платное обучение в вузе;
  • дополнительное платное образование, включая секции и кружки для детей;
  • курсы по вождению.

Документы можно подать, когда закончится налоговый период, который составляет календарный год. Данное право сохраняется в течение 3 лет. Если заявление подается сразу за 3 прошедших года, справка из образовательного учреждения и 2-НДФЛ подаются за каждый год отдельно.

  1. Паспорт;
  2. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
  3. Справка 2-НДФЛ;
  4. Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция (их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения);
  5. Договор с образовательным учреждением;
  6. Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой;
  7. Копия лицензии учебного заведения;
  8. Заявление о возврате средств;
  9. Заявление по специальной форме.

Важно понимать, что если ваше обучение оплачивали тети и дяди, бабушки и дедушки, то вычет они оформить не смогут. Также важно запомнить, что если вы решите уйти в академ, то это не помешает выплате вычета. Однако до момента окончания обучения и “отпуска” вам не должно исполниться 24 года.

  • за свое собственное обучение;
  • за очное обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет;
  • за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет;
  • за очное обучение опекаемого младше 18 лет;
  • за очное обучение бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет;
  • платные детские сады;
  • платные школы;
  • различные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и т.п.);
  • институты и университеты;
  • курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
  • автошколы, курсы иностранных языков и так далее.

В следующем году отец подаст налоговую декларацию и укажет в ней вычет на обучение двоих детей — всего 80 000 рублей. Получится, что НДФЛ за год составит не 91 780 рублей, а 81 380 рублей. Переплата составит 10 400 рублей. Мужчине ее вернут на банковский счет.

Но при этом в данном случае сумма возврата будет больше: вернуть можно будет 13% от той суммы, которая была уплачена по договору в течение конкретного календарного года. Однако следует помнить о том, что общая сумма, полагающаяся к возврату, не может превышать сумму НДФЛ, которая была уплачена за год. То есть максимальная сумма дохода, принимаемая к расчету, также составляет 120 000 рублей.

  • возраст ребенка, ему должно быть меньше 24 лет;
  • форма обучения, очевидно, что для детских садов и школ этот критерий не показателен, но для вузов это очень актуальный пункт – можно получить вычет только если ребенок обучается по очной форме;
  • при заключении договора на предоставление платных образовательных услуг заказчиком должен выступать кто-то из родителей. Здесь важно помнить, что если договор составлен на имя самого обучающегося, если речь идет о студенте, и даже если все подтверждающие документы будут от его имени, выплату он может получать самостоятельно только в том случае, если у него есть официальный подтвержденный доход, с которого он платит НДФЛ;
  • документы, подтверждающие факт оплаты (платежные поручения, квитанции), и в этих документах должно быть указано то же лицо, что и в договоре.

Антонов С. в 2022 году оплачивал учебу своих детей: старший сын учился на дневном отделении вуза, второй сын посещал дополнительные курсы, дочь ходила в частный детский сад. За год сумма оплаты составила 190 000 рублей: обучение в вузе – 50 000 рублей, курсы – 20 000 рублей, детский сад – 120 000 рублей. Доход за этот же год составил 450 000 рублей. Поскольку на каждого из детей полагается вычет, то нужно сначала посмотреть соблюдены ли иные условия для предоставления вычета.

Есть и иные ситуации, когда можно получить вычет не только на себя, но и членов семьи, в частности, если на содержании человека находятся его братья и сестры. При этом общие условия такие же, что и для возмещения расходов на обучение детей: возраст, форма обучения, оформление договора на получение образовательных услуг, правильно оформленные документы, подтверждающие оплату по договору.

Пример: в 2022 году Егоров Д. оплачивал обучение за своего родного брата в вузе. Брат учился на дневном отделении, и стоимость обучения составляла 96 000 рублей. Эта сумма меньше максимально возможной суммы. Поэтому максимально возможная сумма к возврату составляет 12 480 рублей. Но еще нужно сравнить эту сумму с суммой уплаченного НДФЛ. За год при доходе в 350 000 рублей Егоров Д. уплатил НДФЛ в размере 45 500 рублей. Таким образом, он может получить полную сумму причитающегося ему вычета.

Вам будет интересно ==>  Порядок Снаятия Залоговой Недвижимости В Росреестре

— копия свидетельства о рождении ребенка;
— справка из образовательног о учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
— копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

  1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
  2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

Для оформления налогового вычета за лечение Вам в первую очередь потребуются:
-декларация 3-НДФЛ;
-договор с медицинским учреждением;
-справка об оплате медицинских услуг;
-документы, подтверждающие Ваши расходы;
-документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
— Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
— Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

  • Справка по форме 2-НДФЛ, выданная бухгалтерией на рабочем месте, где указываются какие налоги начислялись и удерживались;
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ, соответствующая календарному году, в котором проводился перевод средств за образование;
  • Необходимые копии платежных квитанций услуги. Документ может быть в форме чека, платежного поручения, приходно-кассового ордера, иного варианта;
  • Копия договора о процессе обучения с реквизитами рецензии организации;
  • Документы, подтверждающие увеличение стоимости образования, при наличии такового факта.

При каких обстоятельствах возможно оформить вычет для ребенка? Возраст персоны не должен превышать двадцати четырех лет. Режим учебы проходит в очной форме, а договор необходимо составлять непосредственно на имя плательщика или его супруга. Платежные бумаги должны быть зарегистрированы на имя личности, которая оформляет вычет по налогообложению.Сумма вычета для ребенка может составить не более 50 тысяч рублей. Максимально возможная сумма к возврату, таким образом –6500 руб. (13%).

  1. Декларация согласно форме 3-НДФЛ, соответствующая году оплаты услуг автошколы.
  2. Ксерокопия договора с автошколой об услугах обучения.
  3. Заполненная форма 2-НДФЛ по месту работы о налогах.
  4. Подписанное заявление НДФЛ.
  5. Копия платежных квитанций.
  • личное заочное или очное образование, что особенно актуально во время трудовой занятности;
  • дневная форма обучения ребенка, не достигшего 24 лет;
  • очное образование опекаемого учащегося до 18 лет или ранее опекаемых персон до 24 лет, сюда входят различные курсы иностранного языка, программирования и т.д.;
  • дневной режим образования братьев или сестер, если последние не достигли 24 лет;
  1. Подтверждение дневного посещения учреждения учащимся.
  2. Оригинал свидетельства о рождении или паспорт личности.
  3. Заверенный договор попечительства или подобное свидетельство.
  4. Для возврата средств по оплате за обучение родного брата или сестры необходимо предъявление справки о подтверждении родственных связей.

Какие Документы Нужно Сдать В Налоговую Для Возврата Налогового Вычета За Учебу

Сегодня, если грамотно составить документы на налоговый вычет, то можно получить значительные скидки за обучение в виде возврата уплаченных налогов. Все это прописано в первом подпункте второй статьи 219 НК РФ, там же указано, что получить налоговые вычеты может как непосредственно сам обучающийся, так и его родитель (опекун).

Если вы заплатили за свое обучение более 120 тысяч рублей за год, то возможная сумма для возврата будет равна 13% от максимально возможной суммы возврата, т.е. от 120 тысяч рублей. Но, опять же надо сравнить уплаченный вами подоходный налог и полученную сумму. Если вы заплатили больше предположительной суммы налогового вычета — то можете её полностью вернуть, если же нет, то вернуть сможете лишь то, что заплатили до этого государству.

Если вы оплатили свое обучение на сумму, не превышающую максимально возможный налоговый вычет, который составляет 120 000 рублей, то предполагаемая сумма вычета равна сумме оплаты года обучения. А вернуть, в теории, можно лишь 13% от этой суммы. Если 13% от платы за обучение не превышает размер общего уплаченного вами за последний календарный год подоходного налога, то вы получайте её полностью. В противном случае вам придётся довольствоваться лишь той суммой, которая равняется сумме уплаченного вами подоходного налога.

План действий по оформлению налогового вычета достаточно прост: собирайте документы и отдаете их в налоговую службу по месту прописки. А дальше вам уже расскажут, что нужно донести или переделать и проинформируют о дальнейших действиях и сроках перевода денежных средств.

В наше время далеко не у всех желающих есть возможность бесплатно получить знания. И, чтобы хоть как-то помочь с тяжелым бременем платы за обучение, государство дает возможность получить налоговый вычет за обучение. Читайте далее о том, как получить налоговый вычет за обучение, какие документы понадобятся, и на какой возврат стоит рассчитывать.

Инструкция по возврату НДФЛ за очное / заочное обучение ребенка

Возмещение можно получить за образование, приобретаемое в госучреждениях, а также в организациях муниципального и частного плана. Законодательство РФ позволяет получить возмещение и за образование ребенка в заграничных учреждениях. Вычетом нельзя воспользоваться, если на обучение ребенка потрачены деньги материнского капитала!

Каждый официально работающий гражданин РФ ежемесячно отдает 13% от своей зарплаты государству в виде НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Государство предоставляет возможность трудящемуся возместить часть этих денег в виде социальных вычетов по налогу. Один из них — за расходы на обучение. Порядок его предоставления регламентирован п. 2 ст. 219 НК.

  • Дошкольных структурах;
  • Школах;
  • Организациях дополнительного обучения для взрослых (курсы вождения, учебные центры, квалификационные курсы и т.д.);
  • Детских организациях дополнительного обучения (танцевальные, музыкальные, спортивные школы и т.д.).
  • На работе гражданин получает возмещение быстрее, т. к. не нужно ждать окончания года для подачи декларации.
  • Оформление вычета добавляет бухгалтеру организации лишнюю работу. Многие делают это с неохотой. В таких случаях, чтобы избежать споров и недовольства, проще обратиться в ИФНС.
  • Если платежи за учебу регулярные, лучше один раз сходить в налоговую и оформить вычет по итогам года, чем неоднократно посещать бухгалтерию с очередным уведомлением от ИФНС.
  • Оформление возмещения через работу требует больше действий от сотрудника, все равно дважды придется посетить ИФНС.
  • Если год закончился, а вычет, оформленный на работе, использован не полностью, остаток средств можно получить только через ИФНС. Придется вновь заниматься его оформлением и заполнять 3-НДФЛ.
  • Если по итогам года нужно подать 3-НДФЛ по иной причине (например, из-за продажи недвижимости), проще включить в нее и вычет на учебу и не тратить время на его оформление на работе.
  • Документ заполняется от руки печатными буквами либо на компьютере.
  • Суммы указываются в целых рублях.
  • Исправления и двусторонняя печать недопустимы.
  • Страницы, не содержащие данных, можно не печатать.
  • Внизу каждой страницы, кроме титульной, ставится подпись и дата оформления.
  • Сшивать листы не нужно.
Вам будет интересно ==>  Ст 144 Ук Рсфср С 1994 Г

Это значит, что срок давности обращения с соответствующим запросом составляет 36 месяцев. При этом право на получение вычета появляется только в году, следующем за тем, в котором произошла оплата услуг. Если человек оплатил учебу в 2015 году, требовать возмещения денежных средств разрешается только в 2022.

Отныне понятно, какие документы на налоговый вычет за обучение предоставляются в том или ином случае. Как уже было сказано, все перечисленные бумаги прилагаются вместе с заверенными нотариусом копиями. Только тогда можно с уверенностью говорить о достоверности бумаг.

  • удостоверение личности заявителя (лучше всего, чтобы это был паспорт);
  • договор на оказание услуг с образовательным учреждением;
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ, берется у работодателя);
  • заявление на предоставление вычета;
  • лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • платежки, указывающие на факт оплаты образовательных услуг;
  • реквизиты для перечисления денег (указываются в заявлении).

Кроме того, необходимо помнить, что обращаться за деньгами можно до полного расхода установленного лимита. Пока у гражданина не будет исчерпан социальный вычет на обучение, равный в сумме 120 000 рублей, он способен требовать денег от государства при соответствующих тратах.

Если проблема связана не с документами, нужно устранить несоответствие требованиям для оформления вычетов и вновь подать заявление на рассмотрение. При определенных обстоятельствах вернуть часть денег не получится. Например, если прошел срок давности обращения.

Налоговый вычет за обучение какие документы нужны

Налоговым законодательством Российской Федерации установлены определенные сроки, которые должны быть соблюдены в обязательном порядке налогоплательщиком, изъявившим желание вернуть 13 процентов за учебу. Претенденту на налоговую скидку перед сбором бумаг следует учитывать такие правила:

Второй пункт 219 статьи, являющейся составной частью Налогового Кодекса Российской Федерации, дает регламент относительно порядка начисления налоговых скидок за обучение. В соответствии с данным законодательным актом, на вычет подобного рода имеют право претендовать налогоплательщики, заплатившие за учебу:

ВАЖНО! Чтобы получить денежную компенсацию за обучение, налогоплательщику нужно собрать требуемый пакет документации, передать на рассмотрение в налоговую службу, подождать месяц и в случае успешного исхода данной процедуры снять материальные средства с банковского счета.

Чтобы получить социальный вычет в 2022 году в ФНС необходимо предъявить следующий перечень: — декларация 3-НДФЛ; — справка 2-НДФЛ от работодателя; — договор, заключенный с образовательным учреждением (копия, берется в вузе); — лицензия, подтверждающая статус учебного заведения (копия, берется в учебном заведении); — если платит родитель, необходимо свидетельство о рождении ребенка; — если речь идет об опекуне, необходим документ, подтверждающий установление опеки или попечительства; — первичные документы, подтверждающие факт оплаты (они всегда выдаются при оплате); — заявление о предоставлении НВ; — заявление о возврате излишне уплаченных сумм налога;

  1. Декларация. Поскольку воспользоваться правом по сокращению размеров налогооблагаемой базы можно только через год после оплаты обучения, то декларация должна быть заполнена не за текущий год, а за предыдущий. Для данного документа имеется определенная форма – 3-НДФЛ, в которую нужно внести сведения о доходах;
  2. Справка. Для того чтобы убедить налогового инспектора в том, что с заработной платы претендента на вычет действительно были выплачены все необходимые налоговые сборы, причем в полном объеме, потребуется предоставить документ, заполненный работодателем по форме 2-НДФЛ;
  3. Заявление. Также нужно обязательно составить документ, содержащий просьбу о перечислении денежных средств за обучение на конкретный банковский счет. Помимо этого в заявлении должен быть проставлен общий размер налоговой скидки;
  4. Договор. Каждое образовательное учреждение заключает договор с учеником, который изъявляет желание в нем учиться. Данный документ вмещает в себя условия, сроки и цену обучения, а также реквизиты лицензии. Как правило, оригинал договора остается внутри учебного заведения, а налогоплательщику выдается его копия, которая вполне допустима при оформлении вычета;

Налоговые декларации на возврат за обучение

Заполнить формы № 3-НДФЛ совсем не сложно. Для этого возьмите бланки в налоговой инспекции по вашему месту и заполните их по образцу, который представлен на стендах. Можете также в электронном виде. Зайдите в интернете на сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, пройдя по ссылке http://nalog.ru/. Скачайте бесплатную программу «Декларация», выбрав нужный вам год.

Одновременно, вычет предоставляется только в части оказания образовательных услуг. Если договор с образовательным учреждением предусматривает оплату других услуг (присмотр за ребенком, питание и т. д.), то вычет по ним предоставлен не будет (пись , ). Поэтому важно проследить, чтобы в договоре и в платежных документах затраты на образование и на прочие услуги были четко разведены.

Декларация вместе с оригиналами справок 2-НДФЛ и набором подтверждающих вычеты документов подается в ИФНС по месту жительства. Одновременного представления заявления на налоговый вычет за обучение законодательство не предусматривает, и ИФНС считает таким заявлением декларацию. Однако налогоплательщик должен где-то указать данные счета, на который он хочет получить возвращаемые ему деньги (п. 6 ст. 78 НК РФ), поэтому заявление все-таки нужно. Но это будет уже заявление не на предоставление вычета, а на возврат налога с реквизитами банковского счета налогоплательщика.

Перейдите на вкладку «Сведения о декларанте». Заполните информацию о себе – укажите полностью ваши фамилию, имя отчество, ИНН (можно узнать на сайте налоговой службы по ссылке https://service.nalog.ru/innmy.do;jsessionid=15C616199716C71DC88ABD06048502DD), дату и место рождения. Из предложенного списка документов, удостоверяющих личность, выберите нужный и укажите его реквизиты. Обычно это паспорт гражданина Российской Федерации (код 21). Далее заполните данные раздела о месте жительства.

В блоке «Признак налогоплательщика» необходимо отметить тот признак, который Вы имеете. В данном блоке указывается категория налогоплательщика, к которой относится налогоплательщик, в отношении доходов которого представляется Декларация. Если Вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, главой фермерского хозяйства, адвокатом или нотариусом, то оставьте выставленную по умолчанию отметку в графе «Иное физическое лицо».

Как оформить налоговый вычет за обучение? Инструкция

Сделать это можно в налоговой. А как оформить налоговый вычет за обучение мы расскажем подробно в этой статье. В первый раз может быть сложно провести всю процедуру, но уже во второй, третий будет гораздо легче. Подскажем лайфхаки, как упростить процедуру подачи документов.

  • Если обучение стоит дороже лимита. Допустим, Василий накопил сумму и решил оплатить 2 курса в первый год. Он решил, что так он не потратит деньги, не потеряет в инфляции. Однако оплата превысила 240 тысяч рублей, что гораздо больше лимита. В итоге Василий сможет в конце года вернуть 13% только с лимита. Всего получится 15600 рублей. Другие же 120 тысяч сгорят безвозвратно.

Получить деньги сможет только студент, который заплатил за учебу в вузе, т.е. он обучается на коммерческом отделении. Бюджетники не платят за обучение, поэтому и возвращать им нечего. Однако студент на коммерции может перевестись на бюджет со временем и перестать платить деньги за учебу. В этом случае он также теряет возможность вернуть налоговый вычет. Однако это поможет сохранить гораздо больше денег, 87% от суммы годовой оплаты за учебу. Поэтому обязательно прочитайте нашу статью « Как перевестись на бюджет с коммерции — 7 способов ».

  • Если обучение студента стоило дешевле лимита. Если Ксения оплачивает за учебу своего ребенка в университете 45000 рублей в год, то она сможет оформить налоговый вычет только на эти деньги. Лимит здесь не считается. Всего она сможет вернуть в конце года 5,85 тысяч рублей.
Вам будет интересно ==>  Как Подобрать Коды Оквэд Для Ип Туристической Компании

Первым делом, чтобы перевестись с коммерции на учебу, необходимо получить за следующий год одни «пятерки» и «четверки». Для этого нужно сдать хорошо экзамены, а также курсовую работу. Наш сервис поможет пройти через антиплагиат курсовой, дипломной и реферата. Вы получите высокий процент оригинальности за пару минут. Гарантируем отличный результат.

  • Заявитель (он же лицо, оплатившее учебу).
  • Его ребенок – до 24-летнего возраста.
  • Брат или сестра – также до 24 лет.
  • Подопечный (подопечная) или лицо, которое было подопечным – до 18 лет. Опека или попечительство должно быть оформлено в установленном порядке.
  • В налоговую инспекцию по месту проживания. В этом случае нужно дождаться окончания налогового периода, то есть года, в котором вносилась плата за учебу.
  • К работодателю. Этот способ получения налогового вычета можно использовать на протяжении года оплаты обучения.

Важно: к договору нужно приложить все дополнительные соглашения (при наличии). Учреждение может быть как государственным, так и частным. Причем возврат налога предусмотрен не только при обучении в вузах, но и в любых других образовательных заведениях, в том числе в школах, детских садах, в автошколах, на курсах повышения квалификации, в языковых центрах и т.д. Допускается оформление вычета за обучение в зарубежных учебных заведениях, но в этом случае следует позаботиться о нотариально заверенных переводах всех необходимых документов с иностранного языка на русский.

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Справка о том, какие налоги начислены и удержаны за год (форма 2-НДФЛ) – выдается по месту работы и подается в налоговую службу, если возврат подоходного налога оформляется через эту службу.
  • Договор о прохождении обучения, заключенный с учебным заведением. Если подписывались дополнительные соглашения или есть приложения к договору, подаются и они.
  • Квитанции, кассовые чеки или другие документы, подтверждающие оплату учебы.
  • Документ, который подтверждает родственную связь с тем, чье обучение оплатил заявитель, а также его возраст. Это, как правило, свидетельство о его рождении. Оно требуется при оформлении налогового вычета на сына, дочь, брата, сестру и подопечного.
  • Документ, который подтверждает, что претендент на возврат подоходного налога является опекуном или попечителем того, чья учеба оплачивается. Его подают, если оплачено обучение подопечного. Это может быть документ об осуществлении попечительства или опеки либо о приемной семье.
  • Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (при оплате их учебы). Это, как правило, собственное свидетельство о рождении.
  • Свидетельство о браке. Оно необходимо в том случае, если налоговый вычет получает один из супругов, а учебу оплатил другой.
  • Справка из учебного заведения либо другой документ, который подтверждает, что подопечный (ребенок, брат, сестра) учится очно. Если в договоре указано, что форма обучения очная, дополнительная справка не нужна.
  • Заявление на налоговый вычет.
  • Уведомление из налоговой инспекции о праве на социальный вычет – если он оформляется по месту работы.

Сумму расходов нужно подтвердить документально, причем в платежных документах должны быть данные заявителя, а источником средств не может являться материнский капитал, иначе возврат подоходного налога не производится. Если в квитанции ошибочно указали ребенка, можно выйти из ситуации путем оформления доверенности на его имя.

На получение данной выплаты имеют право лица с задекларированным доходом — трудоустроенные граждане, индивидуальные предприниматели. То есть все, с чьих заработков отчисляется подоходный налог – 13%. Безработные пенсионеры или неработающие студенты на получение вычета претендовать не могут.

  • Старики, у которых пенсия по старости – единственный источник дохода.
  • Работники, получающие «серую зарплату, с которой не отчисляется подоходный налог в бюджет.
  • Домохозяйки и безработные.
  • Индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения.
  • Если образование оплачивалось из материнского капитала.
  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

Чтобы налоговая смогла перечислить средства в счет возврата средств, первое, что необходимо, это подготовить документы для получения налогового вычета за обучение. Их перечень предлагается в инспекции. Однако важно помнить, что документы на возврат налога за обучение должны сопровождаться заранее подготовленной декларацией 3 НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение

  • За себя.
  • Возврат НДФЛ за обучение ребенка — за одного или нескольких детей (возраст детей не должен превышать 24 лет), являющихся студентами очного отделения.
  • За ребенка или детей, взятых под опеку (возраст детей не должен превышать 18 лет) и являющихся студентами очного отделения.
  • За ребенка, который в прошлом был под опекой налогоплательщика, но опека над которым была по каким-то причинам прекращена (возраст детей не должен превышать 24 лет). Ребенок должен учиться на очном отделении.
  • За брата или сестру, приходящихся полностью родными (и по матери, и по отцу) или родными только по одному из родителей (возраст человека не должен превышать 24 лет), являющихся студентами очного отделения.

Когда все указанные выше бумаги и справки готовы, нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, распечатать ее, и можно отправляться подавать документы в налоговую. Записаться на прием лучше предварительно — через личный кабинет на сайте федеральной налоговой службы, по телефону территориального отдела УФНС, к которому относится адрес регистрации налогоплательщика, или через сайт Госуслуги. Также предварительно можно скачать с сайта УФНС России бланк заявления на возврат НДФЛ, чтобы заполнить его заранее.

  1. Все документы, перечисленные в предыдущем блоке.
  2. Справка о том, что человек, за которого осуществлялась оплата, проходит или проходил обучение на очном отделении образовательного учреждения. Такую бумагу сделают и выдадут в деканате или специальном отделе справок учебного заведения.
  3. Метрики ребенка, если возврат оформляется после оплаты за его обучение.
  4. Бумаги, которые подтверждают официально зарегистрированную опеку или попечительство над ребенком, при оформлении вычета по оплате за опекаемого или бывшего опекаемого сына или дочки.
  5. Документы, указывающие родство между братьями, сестрами или братом и сестрой. Обычно это свидетельства о рождении, но могут понадобиться и копии паспортов родителей, копии свидетельств о браке (при смене фамилии заявителя или его родственника, за которого он оплачивает обучение).
  1. Паспорт заявителя плюс копия.
  2. Бумаги, подтверждающие оплату образовательного процесса, — договор на оказание возмездных услуг, чеки или квитки платежных ордеров. Копию договора необходимо заверить в организации, с которой он заключен.
  3. Копия лицензии образовательного учреждения. Ее также нужно заверить в администрации организации.
  4. Справка, подтверждающая размер начисленной заработной платы и размер уплаченного подоходного отчисления по форме 2-НДФЛ. Такую бумагу предоставят в бухгалтерии организации, в которой работает заявитель.
  5. Номер счета с реквизитами финансовой организации, куда налоговая служба должна будет перечислить средства. Для этого подойдет счет сберкнижки, счет в любом банке и даже счет, привязанный к обычной зарплатной карте.

Сумма взысканного с заявителя НДФЛ берется за расчетный период — за год, когда было оплачено обучение. Лимит суммы, с которой можно вернуть налог, также действует только в течение одного календарного года. И зачастую выгоднее подавать документы на возврат каждый прошедший год (если обучение длится несколько лет). То есть ежегодно получать максимальную сумму, чем один раз одну выплату.