Главная / Миграционное право / Как Вернуть Часть Денег За Лечение Зубов В Налоговой

Как Вернуть Часть Денег За Лечение Зубов В Налоговой

Содержание

1 Как вернуть деньги за лечение зубов в налоговой
2 Как вернуть деньги за лечение зубов через налоговую службу — все нюансы
3 Получение налогового вычета на лечение зубов
4 Налоговый вычет на лечение зубов
5 Как Вернуть Деньги За Зубы Через Налоговую
6 Как вернуть часть денег за лечение зубов
7 Как вернуть деньги за лечение зубов через налоговую 2023
8 Список документов на налоговый вычет на лечение зубов
9 Как вернуть налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Как вернуть деньги за лечение зубов в налоговой

Миллионы российских граждан ежедневно пользуются платными медицинскими услугами. Законодательство Российской Федерации гарантирует всем своим гражданам, имеющим именной страховой полис ОМС, бесплатную медицину. Однако в покрытие полиса ОМС входят далеко не все необходимые медицинские вмешательства, лекарства и процедуры.

По сути, эта выплата не является компенсацией, а лишь уменьшением налогов, которые вы отдали государству с полученного дохода. Если человек производил оплату за лечение или протезирование зубов в частной клинике, он имеет право вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Несмотря на наше желание быть всегда здоровыми, мы все-таки болеем. К докторам обращаться приходится всем, чаще всего нашим детям и родителям. Даже в городских поликлиниках существуют услуги, за которые приходится выложить кругленькую сумму. Особенно больно нас бьют по карману услуги стоматологов. Они всегда дорогостоящие. Часто мы вынуждены обращаться за этой услугой в частные клиники, где небольшой суммой не обойдешься, если требуется лечение или протезирование.

Важно: Данный способ работает, если лечение можно разделить на несколько составляющих процедур (например, имплантация и протезирование или установка каждого импланта отдельным договором). При этом документы для каждого плательщика оформляются отдельно. На одну процедуру два разных договора составить нельзя!

К счастью, государство позаботилось о том, чтобы немного облегчить этот груз гражданам России. Как вернуть налог за медицинские услуги, можно узнать из этой статьи. Раз в год каждый из нас может обратиться за частичной компенсацией понесенных расходов на лечение за счет уплаченного ранее налога. Для этого необходимо обратиться в инспекцию ФНС.

Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития);
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии;
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания;
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий;
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства;
Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения;
Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах;
Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга;
Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов;
Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции;
Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней;
Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии;
Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении;
Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани;
Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей;
Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы;
Комбинированное лечение злокачественных новообразований;
Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий;
Комбинированное лечение остеомиелита;
Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода;
Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета;
Комбинированное лечение наследственных болезней;
Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата;
Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30% и более;
Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа;
Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 килограмма;
Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Как часто бывает, пришел к стоматологу поставить пломбу, а ушел со счетом на десятки тысяч рублей. Все мы знаем, лечить зубы больно и дорого. С первым мы вам помочь не сможем, а вот как вернуть часть потраченных на лечение средств — расскажем. Совершенно законно и легко. В виде налогового вычета. Причем делать это можно каждый год. Какие документы для этого нужны и куда обращаться? Узнаете из этого материала.

Со вторым списком все понятно — вне зависимости от стоимости лечения вернуть можно 13% от суммы. Ограничений нет. А вот за медуслуги подешевле, скажем, плановое платное обследование, максимум на руки вам дадут 15 с половиной тысяч рублей. То есть 13% от максимальной суммы вычета, а это — 120 тысяч.

Сумма вычета, которую вам могут вернуть, зависит от классификации медицинских услуг. Они разделены на два списка. В первый входят скорая платная помощь, обследования в поликлинике и в больнице, лечение зубов, а также посещение санаториев. Второй — это уже дорогостоящие услуги: операции, протезирование, лечение сахарного диабета, злокачественных опухолей и так далее. Полный их перечень приведен ниже.

В 2023 году пациент вылечил зубы на 140 тысяч рублей и сделал платную операцию стоимостью 200 тысяч. При этом, за 2023 год он заработал 500 тысяч рублей, а подоходного налога уплатил 62 тысячи. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тысяч рублей. А вот операция относится уже к дорогостоящим видам лечения, соответственно, ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого за 2023 год наш пациент сможет вернуть 41 600 рублей.

Как вернуть деньги за лечение зубов через налоговую службу — все нюансы

налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ);
копия соглашения о предоставлении услуг больницей с дополнительными листами (при наличии);
справку об оплате услуг медицинского учреждения (документ должен иметь специальную форму для передачи в ФНС);
заявление бывшего пациента о желании получить часть потраченных средств (с указанием суммы, которая должна быть возвращена).

Средства возвращаются в том случае, если стоматологическая клиника, которая оказывает услуги, имеет необходимые лицензии. Организация должна иметь необходимые разрешения и работать в пределах действующего законодательства РФ. Максимальная сумма, с которой берется налоговый вычет, составляет 120 тысяч рублей. Даже если пациент потратил большую сумму (к примеру, 150 тысяч рублей), возврат производится только со 120 000.

По законодательство возврат средств доступен не только больному (пациенту), но и его родственникам, к примеру, мужу (жене), родителям, а также детям, имеющим возраст до 18 лет. При таких обстоятельствах в ФНС требуется передать бумаги, подтверждающие факт родства. Если оплачивается лечение зубов супруга, потребуется свидетельство о браке (копия). Чтобы вернуть деньги через налоговую инспекцию, достаточно копии, но ФНС оставляет за собой право запросить подлинники.

Во многих регионах РФ допускается получение налогового вычета даже при условии обращения в частную стоматологию, где стоимость услуг выше. Такая опция может быть доступной следующим категориям лиц — ветеранам тыла, труда или ВОВ. Если лекарственные препараты оказались дорогими, а их стоимость не превысила сумму в 120 000 рублей, плательщику налогов положен возврат 13% от затраченных средств. Принцип оформления не меняется с той лишь разницей, что справка медицинского учреждения должна содержать код «2».

Услуги стоматолога забирают солидную часть семейного дохода, что заставляет людей задуматься об экономии на этой статье затрат. Речь идет о налоговом вычете, который доступен работающим гражданам, своевременно выплачивающим налоги в казну государства. Рассмотрим, как вернуть деньга за лечение зубов, какие документы потребуются, доступна ли услуга пенсионеру, и можно ли забрать деньги при пользовании услугами платной клиники.

Получение налогового вычета на лечение зубов

В России работающим гражданам полагаются налоговые вычеты в случае, если было приобретено жилое помещение, если гражданин занимается меценатством, получает образование, заключил договор медицинского страхования и уплачивает пенсионные взносы. Вычет это возврат некоторой части налога, который человек регулярно выплачивает со своего дохода. Облагается в России доход по ставке 13%.

Но вернуть деньги удастся только официально работающим и получающим зарплату гражданам. Причем за услуги, оказанные не только самому гражданину, но и лицам, состоящим с ним в родстве, — родителям, супругу или несовершеннолетним детям, даже усыновленным либо взятым на попечение. Безработные или работающие неофициально граждане и предприниматели, отчисляющие налоги по системам УСН, ПСН, ЕНВД и ЕСХН, возвратить затраченные на лечение зубов деньги не сумеют.

Подать документы не позднее 3 лет с момента оказания услуги. Так, в 2023 г. нельзя вернуть потраченное в 2014 г, а компенсацию за 2023 г. разрешено получить в 2023, 2023 и 2023 гг.
Процедуры должны проходить только в пределах страны в клинике с российской лицензией на осуществление медицинской деятельности. Исключение распространяется на крымские и севастопольские клиники с украинской лицензией.
Оплачивать услуги должен пациент или его близкие родственники. В договоре с клиникой должно быть указано имя налогоплательщика.

Вам будет интересно ==> Снятие Обременения С Квартиры После Погашения Военной Ипотеки В Другом Городе

К подобным возвратам относится и социальный вычет на лечение зубов. Поскольку в стоматологии предоставляется много дорогостоящих услуг, расходы на которые бывают существенными, сумма, возвращенная налогоплательщику, будет неплохим подспорьем.

Стоматологические услуги недешевые, но когда мучает зубная боль или есть сильная потребность в установке имплантата, приходится тратить деньги. Даже если услуги оплачиваются по ОМС, часто пациенту необходимо покупать специальные средства для дальнейшего ухода за зубами, что все равно требует затрат. Поэтому государство разрешило возвращать часть оплаты лечебных процедур гражданам, трудоустроенным официально, т. е. имеющим на руках действующий трудовой договор. Но сначала нужно разобраться, кому из воспользовавшихся услугами стоматологии полагается налоговый вычет на лечение зубов, что необходимо для того, чтобы его сделать, и где получить.

Налоговый вычет на лечение зубов

Сто двадцать рублей лимита не распространяются на дорогостоящее лечение. Если говорить о стоматологии, то сюда входит протезирование, имплантация и сложные манипуляции с привлечением узконаправленных специалистов. Принимать решение о том, являлась ли медицинская помощь дорогостоящей, будут в клинике и выдадут пациенту соответствующий документ, маркированный кодом «2». Его нужно передать в налоговую службу для подтверждения серьёзных затрат на здоровье. Притом, что дорогое лечение ограничений не имеет, возврат за него всё равно составит лишь 13% от потраченной суммы. Пациент, перенёсший дорогостоящее лечение, сможет возвратить за него не большую сумму, чем самостоятельно перечислил за год в виде подоходного налога.

Необходимые бумаги оформляются по образцу. Попросить примеры их оформления можно непосредственно в клинике, где были оказаны услуги. Возврат 13% НДФЛ распространяется только на дорогостоящее лечение, вернуть подоходный налог за базовые стоматологические услуги не получится. Но для возврата 13% подоходного налога за протезирование или имплантацию можно смело оформлять документы, заполнять декларацию 3- НДФЛ и получать социальный налоговый вычет. Работающим пенсионерам, которые выплачивают подоходный налог, также предусмотрен возврат 13 процентов. Рассмотрим пример Возвращение НДФЛ за дорогостоящее протезирование.

Если в заявлении, представленном вместе с декларацией, не были указаны реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства, или оно вообще не было приложено, то возврат налога будет произведен только после того, как указанный документ будет представлен в Инспекцию. Срок возврата составит месяц с момента получения налоговым органом заявления с реквизитами банка.

Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
Комбинированное лечение остеомиелита.
Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
Комбинированное лечение наследственных болезней.
Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

поступившем к вам доходе;
денежной базе, подлежащей налогообложению;
начисленном налоговом сборе;
количестве средств, которые необходимо вернуть из государственной казны;
величина средств, которые вы должны доплатить в казну страны.

Как Вернуть Деньги За Зубы Через Налоговую

медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Не секрет, что бесплатная медицина не всегда эффективна. Часто бывает так, что приходится обращаться к платным специалистам за квалифицированной помощью. Оказывается, можно компенсировать эти расходы. Как вернуть деньги за лечение и лекарства – в этом материале Invaworld.ru.

Здесь компенсация представлена единоразовой выплатой, составляющей 13% от суммарной стоимость, оплаченной за лечение. Перевод выплаты человеку будет осуществлен в конце года, в котором он оплачивал услуги стоматологии. Для удобства на интернет-портале ФНС можно завести собственный личный кабинет.

удостоверение личности;
декларация по форме 3-НДФЛ;
платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

Возраст детей, на чьё лечение распространяется компенсационная выплата средств, не может составлять выше 18 лет. Так устроен закон, потому что совершеннолетний человек может самостоятельно работать официально и, как следствие, самостоятельно заниматься получением возврата денег.

заявление в отдел ФНС по месту проживания о предоставлении налогового социального вычета;
оформленную самостоятельно или компетентным лицом, декларацию 3-НДФЛ;
копию и оригинал договора с лицензированным, для лечения и протезирования зубов, медицинским учреждением;
копии и оригиналы платежных документов, подтверждающих факт оказания зубоврачебной помощи;
справка об оплате медицинских услуг, оформленная зубной клиникой или кабинетом и подписанная главным бухгалтером или лицом его замещающим;
справка по форме 2-НДФЛ с места работы или налоговая декларация, являющиеся подтверждением суммы, уплаченной в бюджет за прошедший отчетный период;
при оформлении возврата денежных средств за несколько лет, следует предоставлять финансовые отчеты, декларирующие доход в каждом году;
при оплате лечения близких родственников, предоставляются оригиналы и копии документов, подтверждающих родство;
копии листов паспорта гражданина Российской Федерации и оригинал документа;
копия титульного листа сберегательной книжки для удостоверения счета, открытого в Сберегательном банке, для перечисления средств;
копия лицензии медицинского учреждения.

К учету может быть принята только сумма фактически понесенных затрат, подтвержденных платежным документом.
Сумма компенсации составляет 13% от подтвержденных затрат на лечение и протезирование зубов.
Размер возврата не может превышать 15600 рублей, составляющей 13% от максимальной суммы в 120000 рублей установленной правительством. При этом данное ограничение распространяется на все сделанные в отчетном периоде вычеты социального плана.
Компенсация затрат предусмотрена не только на лечение, но и на протезирование зубов, отнесенное Минздрав социального развития к дорогостоящему лечению (Письмо от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14). Однако такая трактовка опровергнута Федеральной налоговой службой (Письмо от 25.12.2006 № 04-2-05/7) и установка протезов не может быть оплачена без ограничения верхней ставки возврата средств.
Возврат может быть выполнен только для той части услуг и медицинских препаратов, которые предусмотрены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
Если услуги были оказаны на основании договора добровольного медицинского страхования, компенсация лечения также может быть осуществлена, но при выполнении ряда формальностей:

взносы по страховке уплачены в полном объеме;
договор заключен только на оказание стоматологических услуг;
страховщик, с которым заключен договор, лицензирован для осуществления подобного вида деятельности.

Необходимо быть официально трудоустроенным и являться налогоплательщиком, так как возврат осуществляется в размере уплаченного подоходного налога. Лица недееспособные по причине возраста или здоровья, а также временно нетрудоспособные или безработные, получающие государственное пособие или пенсию по возрасту, не вправе претендовать на налоговый вычет.
Лечение зубов должно быть оказано заявителю или его ближайшим родственникам, в качестве которых выступает законный супруг/супруга, дети или родители. При этом родство должно быть подтверждаемым посредством официальных документов.
Сумма, уплаченного за отчетный период подоходного налога, должна равняться или быть больше налогового вычета, в противном случае его следует выполнять в течение нескольких лет.
Срок компенсации затрат на услуги зубного врача, не превышает трех лет с момента их оказания.
Услуги стоматолога были оказаны заявителю в прошедшем отчетном периоде или на протяжении ряда лет (не более 3-х) в прошлом.
Стоматологическая клиника или кабинет должны быть лицензированы для оказания соответствующего вида медицинских услуг.
Между пациентом и зубоврачебным учреждением должен быть заключен договор на оказание лечения, а их выполнение подтверждено кассовым чеком или ордером.
Оплата произведена за счет средств частного лица, часть стоимости лечения, выполненная работодателем в качестве меры повышения социальной защищенности трудящихся, возмещению не подлежит.

Вам будет интересно ==> Аварийный Запас Тэц Электродвигатели

Справка о стоимости оказанных медицинских услуг оформляется медицинским учреждением по письменному заявлению пациента, срок изготовления определяется внутренним регламентом клиники или зубоврачебного кабинета. В состав данного документа входит строка с указанием кода услуги, которые классифицируются как:

Срок проверки документов составляет порядка 4-х месяцев, в течение которых производится перечисление средств, о чем заявитель будет уведомлен ответственным должностным лицом ФНС по контактному номеру телефона, указанному в заявлении на вычет. При возникновении вопросов, ответственный работник налоговой службы связывается с заявителем для устранения замечаний.

Как вернуть часть денег за лечение зубов

Конечно же, вернут не всю истраченную сумму (к сожалению), а только ее часть. Точнее 13%. Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Однако существует ограничение максимальной стоимости лечения,учитываемой при расчете налогового вычета — 120 000 рублей.

Обратите внимание, что в эту сумму входит не только стоматология, но и все остальное лечение, если такое у вас было. Этот общий лимит прописан в п. 2 статьи 219 НКРФ. Поэтому, если вы заплатили за новые импланты 500 тысяч рублей, вычет вы сможете получить со 120 тысяч. А это всего 15 600 рублей. Поэтому на новый диван вряд ли хватит (может коллега кресло купила?). Но это тоже деньги, тем более, ваши кровные, уплаченные в виде налога.

Такое мероприятие по возврату денег за лечение зубов и другие медицинские манипуляции называется налоговый вычет по НДФЛ. Положен он только тем гражданам, которые платят налог на доходы физических лиц. Ведь возвращают именно уплаченный налог, а не какие-то там абстрактные деньги из бюджета. Поэтому, и вернуть можно не больше того, что фактически заплатил государству. Все это прописано в Налоговом кодексе РФ.

Да-да! Если у вас не набирается налога на эту сумму, то и ее вы не получите. Точнее получите, но не сразу, а в течение того времени, которое потребуется для ее накопления от вашего НДФЛ. Такой вот круговорот денег: вы в бюджет, а оттуда вам обратно. Правда, можно сделать проще, тогда налог просто не будут удерживать до тех пор, пока не погасят всю сумму вычета. Так, с этим разобрались, осталось узнать,

Декларацию по закону налоговики проверяют 3 месяца. Может и быстрее, но максимально столько. После ее проверки можно писать заявление на вычет и в течение месяца ждать деньги на указанные в нем реквизиты. Если же вы решили обратиться к работодателю, то денег вам не дадут. Просто не будут удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока вся положенная к возврату сумма не погасится. Как быстро нужно успеть со сбором документов?

Титульный лист, где указаны личные данные гражданина по паспорту, реквизиты и прочая информация о налогоплательщике.
Разделы №1 и №2, куда вносят информацию об уплаченных за год налогах и сумме вычета.
Листы A и E1, где содержится информация о налоговой ставке, коде налога, указана величина заработной платы гражданина, его месте работы и прочее.

Возврат НДФЛ за платное лечение зубов сделают с расходов не более 120 000 руб. Причем в эту сумму включены также затраты на прочие вычеты, упомянутые в .
Все заявляемые по одной декларации вычеты (стандартный, имущественный, вычет на лечение зубов и др.) в совокупности не превышают годовой доход гражданина. Другими словами, невозможно вернуть НДФЛ больше, чем уплачено.

Пример : В 2023 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2023 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2023 году за 2023 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату . При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты . То есть, если Вы оплатили лечение в 2023 году, то вернуть деньги сможете только в 2023.

Как вернуть деньги за лечение зубов через налоговую 2023

Законодательством РФ не предусмотрено ограничения вернуть деньги при обращении в частную стоматологическую клинику. Однако, в некоторых регионах России, есть возможность получить деньги в УСЗН. Это возможно если неработающий пенсионер является ветераном ВОВ, труда или тыла.

Социальные налоговые вычеты выплачиваются только в счет уплаченного гражданином НДФЛ в размере 13%. Как правило, данный налог исчисляется с зарплаты по трудовому договору. Но не только с него: НДФЛ также может уплачиваться при получении иных доходов. Таких как, например, доходы:

► Пример 3. За год Семенов провел стоматологическое лечение зубов на сумму 140 тысяч рублей. Также ему сделали дорогостоящую операцию за 200 тысяч. Заработал за год он 500 000 и выплатил налога в размере 62 тысячи. Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения.

Для получения налогового вычета необходимо обратиться с документами и заявлением (перечень будет приведён ниже) в отделение ФНС РФ. На изучение дела у сотрудников налогового органа уходит не более 4 месяцев. Если право на вычет имеется, по окончании указанного срока на банковскую карту заявителя будут перечислены деньги.

Например, вы затратили 150 тысяч рубли при протезировании зубов в 2023 году. А налогов за этот же период уплатили на 10 тысяч рублей. Это значит, что получить возврат вы сможете только в размере 10 тысяч. И обратиться повторно за возмещением налоговых денег в следующем году, как это делается при имущественных видах вычета, вы не сможете. Кстати, протезирование не относится к категории дорогостоящих видов стоматологических услуг, в отличие от имплантации зубов.

Сумма налогового вычета должна соответствовать фактическим затратам на получение стоматологических услуг, но при этом не может превышать максимальную сумму. По закону лечение бывает обычным и дорогостоящим. Для первой категории действует ограничение в размере 120 тыс. рублей в год. К обычному лечению зубов относится большинство стоматологических процедур вплоть до протезирования, а дорогостоящим считается имплантация. Это означает, что при установке пломб или зубных протезов к вычету принимаются затраты на сумму не больше 120 тысяч, а на сумму оплаты дорогой операции по имплантации налог компенсируется без ограничений. Для обхода ограничения можно распределить возмещение налога между самим налогоплательщиком и членами его семьи.

Среди них и некоторые медицинские услуги. Их перечень утвержден Правительством в Постановлении №201 от 19 марта 2001 года. Причем отдельно приводятся дорогостоящие виды лечения. Кроме суммы затрат на врачебную помощь, компенсируются также расходы на приобретение прописанных лечащим врачом лекарств, если они входят в утвержденный этим же постановлением список.

На выплату претендует плательщик подоходного налога по ставке 13% или один из членов его семьи:
- Супруга (супруг);
- Отец;
- Мать;
- Дети до 18-летнего возраста (как кровные, так и усыновленные);
- Подопечные до 18-летнего возраста.

Важно: тот, кто желает вернуть НДФЛ за лечение зубов для себя или родных, должен быть официально трудоустроен, поскольку именно в этом случае работодатель платит за него налог на доходы физических лиц, или получать другие доходы, облагаемые этим налогом по ставке 13% (от сдачи имущества в аренду, продажи транспортного средства или жилого помещения, которым гражданин владел менее 3 лет, а также пенсии, выплачиваемые не за счет государства). В противном случае нечего будет возвращать.

Вычет проводится в текущем году, то есть, в отличие от возврата налога через ФНС, для обращения к работодателю не приходится ждать окончания налогового периода. С другой же стороны, получить вычет нужно вовремя, то есть до конца года, в котором оплачивались услуги по лечению зубов.
Посетить налоговую придется и при этом способе оформления налогового вычета. Необходимо получить документальное подтверждение того, что есть право на возврат подоходного налога, и представить его работодателю. Такой документ выдается налоговой инспекцией по установленной форме в течение 30 календарных дней после обращения с заявлением и доказательствами того, что у заявителя есть основания для получения налогового вычета.
После подачи работодателю заявления о проведении налогового вычета и справки из налоговой инспекции с месяца обращения прекращается удержание с зарплаты 13-процентного налога на доходы физических лиц, а когда вычет будет полностью использован, налогообложение возобновляется.

справку по установленной форме о лечении из стоматологической клиники;
финансовые документы, подтверждающие факт оплаты;
договор заявителя с медучреждением на оказание услуг,
справку от работодателя о доходе заявителя;
лицензию стоматологической клиники на право предоставления услуг (копию);
реквизиты банка налогоплательщика для перечисления суммы вычета.

Вам будет интересно ==> Санаторий Ха Екатеринбург Мвд

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников , то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения .

Лечение зубов, к счастью, уже давно не ассоциируется с жутким жужжанием бура, болью и прочими сопутствующими неприятностями. Современное оборудование и профессионализм врачей превратил поход к стоматологу в обычную рутину: пришел, сел в кресло, обезболили, полечили. Красота! Единственное, что с каждым годом огорчает все больше и больше – это счета, которые нам приходится оплачивать за это обязательное мероприятие.

Заполненная декларация 3-НДФЛ (2 экземпляра).
Заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов банковского счета, куда будут перечисляться деньги.
Справки 2-НДФЛ со всех мест, где гражданин работал за год.
Паспорт гражданина РФ и его копия.
Договор об оказании услуг с медицинской организацией.
Копия лицензии этой организации.
Чеки, подтверждающие оплату услуг стоматологии.

Только официально трудоустроенный гражданин, являющийся налогоплательщиком, имеет право раз в год оформить возврат части денег, потраченных на дантистов и сопутствующие лекарства, входящие в законодательно согласованный список и выписанные по рецепту, не больше 120000 рублей. Клиника, куда он обращался, должна иметь лицензию и входить в перечень медицинских учреждений с возможностью получения льгот.

Если документы на налоговый вычет подает родитель (за лечение зубов у несовершеннолетнего), дополнительно следует приложить свидетельство о рождении. Если же в качестве заявителя выступает супруг или совершеннолетний ребенок, к списку нужно добавить свидетельство о браке или документ, подтверждающий родство с матерью или отцом.

несовершеннолетних;
отца, матери;
мужа или жены.

Можно вернуть деньги за услуги стоматолога для всей семьи.

готовую к сдаче декларацию по форме 3-НДФЛ;
письменное прошение о возврате вычета;
бумагу о доходах с места работы;
копию соглашения на оказание стоматологической помощи (если имеется);
копию лицензии клиники;
чеки, квитанции или прочие бумаги, доказывающие, сколько пациенту пришлось потратить;
врачебное уведомление, подтверждающее вышеуказанное обстоятельство.

При лечении родственника заявление на возврат НДФЛ подают от имени обратившегося лица, а не от имени пациента. Заявление на получение льготы можно подавать по окончании налогового периода. То есть в начале полугодия, следующего за тем годом, в котором была оказана стоматологическая помощь.

В числе социальных льгот и компенсаций государство предоставляет населению налоговый вычет на лечение зубов. Это частичное или полное возмещение средств, израсходованных на стоматологические услуги, путем возврата подоходного налога в размере 13 процентов. Узнаем, кто может вернуть деньги, потраченные на лечение зубов, и как это сделать.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

Стоит отметить, что эта сумма считается общей при получении вычетов по нескольким причинам (к примеру, при лечении у врача и прохождении обучения). Таким образом, у гражданина не получится вернуть налог сверх указанного лимита. Если во время лечения вы потратили большую сумму, перенести её на следующий год невозможно.

после окончания года, в течение которого осуществились затраты;
до окончания этого года, если гражданин обратился с соответствующими документами и запросом к работодателю (для этого ФНС должна подтвердить наличие у лица права на данный вычет с помощью определённого уведомления).

Гарантированный вычет выплачивается гражданам при соблюдении всех перечисленных выше условий в сумме, равной понесённым ими фактическим затратам. При этом максимальный предел такой выплаты ограничен 120 тысячами рублей (иными словами, ФНС выдаёт до 15 600 рублей).

медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

удостоверение личности;
декларация по форме 3-НДФЛ;
платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

Как вернуть налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Лечение и имплантация зубов — это достаточно дорогостоящие процедуры, которые оплачиваются из кармана пациента. Но современное законодательство предоставляет определенные льготы для работающих граждан. В соответствии со ст. 219 НК РФ, налогоплательщик вправе получить индивидуальный вычет, то есть вернуть часть затраченных на лечение зубов денег.

Не вернуть налог могут и при повторной подаче заявки. По закону, воспользоваться льготным послаблением на медицинское протезирование зубов можно всего один раз в году. Не зависит, сколько раз налогоплательщик обращался к стоматологу и на какую сумму впоследствии закупал медикаменты.

возврат в размере 13% НДФЛ. Льготы связаны с освобождением стоимости лечения от 13% налога. Указанную сумму перечисляют как возврат пациенту — она может быть использована для оплаты лекарственных препаратов и иных услуг клиники. Например, на имплантацию зубов ушло 50 000 рублей. Налоговая льгота составит 13% или 6 500 рублей;
возврат не более 15,6 тысяч рублей. Расчёт социального вычета связан с характером стоматологической услуги. Она бывает обычной или относится к числу дорогостоящих операций с применением сложных протезов для зубов. В первом случае добросовестный налогоплательщик вправе рассчитывать на возврат НДФЛ от суммы не более 120 тысяч рублей. При налоговых затратах в 360 тысяч рублей за год пациент сможет вернуть не более 15,6 тысяч рублей, что составляет 13% от указанной суммы. Имплантация части зубов и иные дорогостоящие виды стоматуслуг предусматривают льготы в размере 13% от потраченной суммы. Например, если человек заказал имплантацию, отбеливание эмали и дорогие лекарства в размере 200 000 рублей, то ему обязаны вернуть 13% НДФЛ — 26 000 рублей;
налоговые отчисления. Возврат тесно связан с той суммой, которую работающий гражданин отчислял в бюджет страны в течение календарного года. Допустим, в общем набежало около 30 000 рублей, значит вычет не может быть больше.

Пенсионеры часто задаются вопросом о возможности вернуть часть расходов от услуг стоматологических клиник. На этот счёт существует одно правило: если пенсионер официально трудоустроен и отчисляет 13% НДФЛ со своего дохода, то он претендует на вычет, равно как и остальные работающие граждане. Другое дело, если пенсионер уже на пенсии и получает пособие от государства. В этом случае вычет НДФЛ не предусмотрен, ведь согласно п. 7 п. 1 ст. 208 НК РФ, пенсия не облагается налогами.

паспортом (копией);
налоговой декларацией (3-НДФЛ);
финансовыми документами из стоматологической клиники об оплате протезирования/покупки лекарственных препаратов или заказа иных услуг;
справкой с места работы по форме 2-НДФЛ;
письменным заявлением на возврат;
договором с лицензированной стоматологической клиникой (при заключении такового);
подтверждением факта родства (при восстановлении зубов родителям, супругу или детям);
квитанцией об оплате медицинских услуг;
копией рецепта на покупку медикаментов (при наличии).

16 Мар 2022 8uristgbk 148