Какие Документы Необходимо Прикрепить К Декларации 3 Ндфл Вычет За Обучение

Документы для вычета

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
  6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучение

  1. Скачать с официального сайта ФНС программудля заполнения 3-НДФЛ. Далее ее надо установить на компьютер. Программа находится в свободном бесплатном доступе. С помощью нее легко ввести нужные данные в актуальный бланк.
  2. Заполнить декларацию на этом же сайте ФНС в электронном виде. Предварительно потребуется получить регистрационную карточку в местном отделении налоговых органов, и там же оформить электронную подпись.
  3. Использовать специальные сайты,например: «Налогия», НДФЛка», «Верни налог». Они помогают в режиме реального времени заполнить правильно декларацию. Пользователь только отвечает на поставленные перед ним вопросы, а программа сама формирует готовую декларацию. Также эти сайты за дополнительную плату могут отправить декларацию в электронном формате в налоговые органы.
  4. Скачать бланк в формате: TIF или PDF. Можно выбрать любой и заполнить его в письменном или печатном виде.

В специальном месте ставим подпись и дату подачи заявления. Но я не советую ее указывать заранее, так как она может измениться по определенным причинам. Чтобы потом не переписывать весь документ из-за несоответствия даты, лучше поставить ее непосредственно перед подачей.

  1. Заполнять можно в печатном или письменном виде.
  2. В каждой клетке должен быть вписан один знак.
  3. Можно использовать только синюю или черную пасту.
  4. Все буквы должны быть строчные.
  5. Не должно быть помарок и исправлений.

В России высшее образование в основном платное, но законодательством страны предусмотрено право каждого гражданина компенсировать свои расходы путем возврата социального вычета в размере до 120 тысяч рублей в год. Чтобы воспользоваться предоставленным правом, необходимо заполнить 3-НДФЛ. Ее надо подать вместе с заявлением и обязательным пакетом документов в налоговые органы.

Она обязательно потребуется для заполнения декларации, если ваши доходы поступают от работодателя. В этом документе содержится информация обо всех доходах за отчетный период, которые были выплачены работнику. А также указываются сведения об удержанных налогах в пользу государства. Здесь же видны и все вычеты, которые были использованы при налогообложении его доходов.

Налоговый вычет за обучение: нюансы заполнения 3-НДФЛ и подачи документов

  • постоянно проживать на территории РФ более 138 календарных дней в году;
  • получать декларируемый доход, с которого бухгалтерия отчисляет в бюджет определённую сумму НДФЛ;
  • собрать надлежащие справки и документы для расчёта налогового вычета за обучение (в вузе и других образовательных учреждениях).

Никоноров В. П. вложил в обучение сыновей в художественной школе 75 тыс. руб. за 2023 г. Как известно, вернуть НДФЛ за детей можно лишь с 50 тыс. руб. с учётом лимита: 6,5 тыс. руб. (50 тыс. руб.*13 %). Предельный размер выплаты – 50 тыс. руб. на обоих родителей, поэтому вернуть 13 % со всей перечисленной суммы не выйдет. Если в семье двое детей, в т. ч. приёмных, то лимит в 50 тыс. руб. будет действовать для каждого из них в отдельности.

  1. Авторизоваться в своём профиле на сайте nalog.ru.
  2. Перейти в раздел «Жизненные ситуации», выбрать пункт меню «Подать декларацию 3-НДФЛ», далее – «Заполнить онлайн».
  3. Ввести все необходимые сведения: год подачи декларации, источники доходов – место трудоустройства, тип вычета и т. д.
  4. Отправить электронную форму на проверку и дождаться ответного письма от налоговой о приёме декларации на рассмотрение.

В декабре 2023 г. менеджера по продажам Васильева Е. Г. повысили в должности до коммерческого директора с гарантированным окладом в сумме 75 тыс. руб. Васильев Е. Г. в связи с продвижением по службе принимает решение обзавестись дипломом по специальности за 120 тыс. руб. в год, за 2,5 года. В марте 2023 г. новоявленный босс погасил долг перед университетом в полном объёме, заплатив 300 тыс. руб. В начале 2023 г. Васильев Е. Г. решил обратиться в ФНС с просьбой вернуть вложенные в образование средства (других вычетов для него не предусмотрено по закону). Так как лимит для исчисления вычета в его случае – 120 тыс. руб., то Васильев Е. Г. смог получить компенсацию 15,6 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13 %). Бухгалтерия перечислила в бюджет подоходную сумму налога с заработной платы Васильева Е. Г. 117 тыс. руб. (75 тыс. руб. * 12 мес. * 13 %). Соответственно, сотруднику полагается вычет 15,6 тыс. руб. (это вся сумма).

Вам будет интересно ==>  Почему В Ялге Платят Чернобыльские

Возврат НДФЛ осуществляется с суммы, использованной на оплату обучения за конкретный налоговый период. Если официально трудоустроенный гражданин потратил на образование 20 тыс. руб., то он получит «бонус» в размере 2,6 тыс. руб. (13 %). При этом важно учитывать прочие вычеты и нюансы.

Какие документы необходимы на налоговый вычет за учебу

  1. Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения).
  2. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное).
  3. Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии.

  1. Декларация. Поскольку воспользоваться правом по сокращению размеров налогооблагаемой базы можно только через год после оплаты обучения, то декларация должна быть заполнена не за текущий год, а за предыдущий. Для данного документа имеется определенная форма – 3-НДФЛ, в которую нужно внести сведения о доходах;
  2. Справка. Для того чтобы убедить налогового инспектора в том, что с заработной платы претендента на вычет действительно были выплачены все необходимые налоговые сборы, причем в полном объеме, потребуется предоставить документ, заполненный работодателем по форме 2-НДФЛ;
  3. Заявление. Также нужно обязательно составить документ, содержащий просьбу о перечислении денежных средств за обучение на конкретный банковский счет. Помимо этого в заявлении должен быть проставлен общий размер налоговой скидки;
  4. Договор. Каждое образовательное учреждение заключает договор с учеником, который изъявляет желание в нем учиться. Данный документ вмещает в себя условия, сроки и цену обучения, а также реквизиты лицензии. Как правило, оригинал договора остается внутри учебного заведения, а налогоплательщику выдается его копия, которая вполне допустима при оформлении вычета;
  1. Детей. Если физическое лицо хочет получить налоговую скидку за собственного ребенка, то это возможно только, если ему не исполнилось 24 года, а если за обучение ребенка, над которым оформлена опека, то ему должно быть на данный момент времени не больше восемнадцати лет. Еще одним обязательным условием для начисления скидки является форма обучения – она должна быть очной;
  2. Братьев и сестер. Если за образовательные услуги физического лица, не достигшего 24-х лет, внесли плату его брат или сестра, то они тоже могут претендовать на возврат НДФЛ. В данном случае также необходимо, чтобы учеба осуществлялась по очной форме;
  3. Самого себя. Если налогоплательщик изъявил желание получить второе образование или просто приобрести дополнительные навыки, то по закону ему полагается налоговая скидка за расходы социального типа. Причем в данном случае не установлено никаких ограничений, касающихся формы обучения;
  4. Детей, которые ранее были под опекой. Если ребенок был под опекой либо попечительством определенного физического лица, которое на данный момент времени не несет за него ответственность, но при этом оплатило его учебу, то налоговая инспекция все же начислит социальный вычет. Однако для того чтобы реализовать подобное право, нужно чтобы ребенку было не более 24-х лет.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы (полный список предоставлен чуть выше). Когда бы и куда бы ни пошел учиться ваш ребенок (если речь идёт о получении стандартного образования), вы должны предъявить список, указанный выше. Прим.: страна обучения роли не играет.

В текущем году подпункт закона, касающийся сроков подачи необходимого пакета документации, подвергли значительной коррекции: теперь документы на налоговый вычет на обучение в 2023 году можно подать в том налоговом периоде, когда расходы были фактически понесены. Начиная с месяца обращения, работодатель будет обязан снизить сумму налога, удерживаемого с работника ежемесячно.

  1. Декларация. Этот документ обязателен для начисления налоговой скидки абсолютно любого вида, поскольку выступает в роли некой формы отчетности в письменном виде о доходах налогоплательщика перед налоговой службой. Чтобы правильно заполнить декларацию, нужно использовать ее бланк, составленный по образцу 3-НДФЛ;
  2. Справка. Как уже говорилось ранее, главное условие для начисления налоговой скидки — своевременные взносы налоговых сборов в государственную казну. Чтобы физическое лицо могло подтвердить то, что оно действительно является добросовестным налогоплательщиком, был утвержден специальный документ по форме 2-НДФЛ. Данная справка берется у работодателя и вмещает информацию обо всех налоговых сборах, которые были сняты с зарплаты;
  3. Договор. Каждое учреждение, предоставляющее образовательные услуги за материальную плату, обязано составить со своим будущим учеником договор, в котором будут указаны условия обучения, срок, а также его стоимость;
  4. Расходные документы. Чтобы у налогового инспектора не было сомнений по поводу того, что материальные средства за образование действительно были перечислены физическим лицом на счет учебного учреждения, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют о факте оплаты — различные чеки, квитанции и платежные поручения.

Список документов для получения вычета за обучение

Основные документы:
1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. Подаются заверенные копии первых страниц паспорта
(основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Получаете по месту работы.
Подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание:
Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который
налоговая перечислит Вам деньги. Подается оригинал заявления.
5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.
Подается заверенная копия договора.
Примечание:
Если стоимость обучения повысилась, то необходимо предоставить
дополнительное соглашение к договору.
6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус.
Подается заверенная копия лицензии.
7. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии платежных документов.

1. Копия свидетельства о рождении ребенка
2. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
(если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
Подается оригинал справки.
3. Копия свидетельства о браке (необходим если договор оформлен на одного супруга,
а вычет за обучение ребенка получает другой)

Если вычет за брата/сестру:
1. Копия собственного свидетельства о рождении;
2. Копия свидетельства о рождении брата/сестры;
3. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
(если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
Подается оригинал справки.

Способы заверения документов:
— нотариально. Позволяет избежать сомнений в подлинности документов
при проверке инспекцией и соответственно не нужно будет дополнительно предоставлять
оригиналы при необходимости
— самостоятельное заверение. Для этого необходимо каждую страницу копии заверить следующим образом:
«Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата

Вам будет интересно ==>  Ветераны Труда Относятся К Федеральным Льготникам Или Нет

  • Заполненная декларация 3-НДФЛ
  • Заявление на налоговый вычет
  • Справка 2-НДФЛ по месту работы
  • Договор с учреждением, в котором учитесь вы или ваши родственники, на предоставление образовательных услуг
  • Копия лицензии образовательного учреждения на осуществление образовательной деятельности
  • Платежные документы, доказывающие факт оплаты обучения (чеки, приходные кассовые ордера, платежные поручения)
  • Справка подтверждающей обучение по очной форме в соответствующем году
  • Свидетельство о рождении ребенка
  • Документы, подтверждающие факт попечительства или опекунства
  • Документы доказывающие родство с вашей сестрой или братом

Отныне понятно, какие документы на налоговый вычет за обучение предоставляются в том или ином случае. Как уже было сказано, все перечисленные бумаги прилагаются вместе с заверенными нотариусом копиями. Только тогда можно с уверенностью говорить о достоверности бумаг.

  • удостоверение личности заявителя (лучше всего, чтобы это был паспорт);
  • договор на оказание услуг с образовательным учреждением;
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ, берется у работодателя);
  • заявление на предоставление вычета;
  • лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • платежки, указывающие на факт оплаты образовательных услуг;
  • реквизиты для перечисления денег (указываются в заявлении).

А что такое налоговый вычет за обучение? Если человек оплачивал образовательные услуги, он имеет право на возмещение 13% от понесенных расходов. Эта возможность прописана в Налоговом кодексе РФ, в статье 219. Возврат части денег, потраченных на учебу, называется налоговым вычетом за обучение.

Кроме того, если нужен налоговый вычет за обучение в вузе, документы дополняются аккредитацией специальности. Все перечисленные бумаги подаются вместе с заверенными копиями. Чеки и кассовые ордера, указывающие на факт оплаты обучения, отдают налоговым органам только в виде копий.

Что делать, если не удалось оформить налоговые вычеты за обучение? Какие документы и куда нести? В таком случае рекомендуется изучить причину отказа в возмещении денежных средств. Налоговые органы обязаны обосновать свою позицию. Чаще всего отказ связан с предоставлением неполного перечня документов. В таком случае в течение одного месяца со дня получения оповещения необходимо исправить ситуацию. При этом заново подавать заявление на вычет за обучение не нужно.

  1. если при проведении камеральной проверки 3-НДФЛ возникнут вопросы или будут выявлены ошибки, инспекторы потребуют разъяснений. Тогда пригодится документальное подтверждение сведений из 3-НДФЛ;
  2. в случае выездной ревизии предприниматель уже обязан документально подтвердить данные из 3-НДФЛ. Такие требования установлены ст. 89 НК РФ.
  • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
  • рецептурный бланк формы 107-1/у (должен иметь штамп, содержащий надпись «Для налоговых органов РФ» и ИНН плательщика);
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • квитанции, подтверждающие покупку лекарственных препаратов, назначенных врачом;
  • документ, подтверждающий родство (свидетельство о рождении сына);
  • заявление на получение вычета (в нем указывают банковский счет);
  • копии 2, 3 и 5-й страниц паспорта.

Этот документ часто оформляют при получении дополнительных доходов, с которых налоговый агент в силу закона или стечения обстоятельств НДФЛ не отчисляет. Например – продажа имущества, выигрыши, получение денежного подарка и т. п. Либо при желании получить вычет. Полный список представлен в ст. 228 НК РФ.

  • заявление на возврат налога;
  • дубликат свидетельства, подтверждающего законное владение недвижимостью;
  • справка с места работы 2-НДФЛ за соответствующий период;
  • копия договора купли-продажи;
  • дубликаты платежных документов на оплату жилья;
  • копия кредитного договора;
  • копии платежных документов, подтверждающих перечисление 200 000 руб. (проценты);
  • график платежей.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

Образование могут получать как дети, так и взрослые. Однако, поскольку работают и уплачивают налоги только взрослые члены общества, подать документы на вычет могут только они, в том числе и по суммам, потраченным на образование несовершеннолетних.

Для заполнения раздела понадобится справка 2НДФЛ. Нужно указать общую сумму дохода, полученную налогоплательщиком за год, величину вычетов, далее выводим налоговую базу и высчитываем сумму налога по ставке 13% (удержанный и перечисленный). Из разницы начисленного и перечисленного налога выводится сумма, которую можно вернуть из бюджета.

  • Поскольку любой вычет зависит от уплаченного в бюджет налога НДФЛ, то его размер не может быть больше суммы перечисленного налога
  • Верхний потолок расходов по обучению составляет 120000,00 рублей. Касательно детей и подопечных, эта сумма составляет 50000,00 рублей на каждого. Из величины расходов вернуть можно 13%. То есть со 120000,00 рублей расходов, можно максимально возместить 15600,00 рублей в год. А с суммы 50000,00 рублей – 6500,00 рублей в год
  • При посещении детского сада
  • Проходя обучение в школе
  • Обучаясь в автошколе
  • Обучение в средних специальных учебных заведениях
  • Получение образования в высшем учебном заведении
  • Повышение квалификации или дополнительное образование

Как известно, для тех граждан, кто работает официально и уплачивает НДФЛ, государство дает возможность вернуть часть затрат на приобретение недвижимости, лечение или обучение. Оформление всех видов вычетов происходит всегда по одной и той же схеме. Самым сложным моментом в оформлении вычета является заполнение декларации 3НДФЛ. Рассмотрим как заполнить декларацию на вычет по затратам на учебу.

Далее в графе 180 складываются все социальные вычеты вместе. После чего в строке 190 указывается общая величина стандартных и социальных возвратов, на которые претендует заявитель. Если он не планирует получать вычет за покупку квартиры, то ему необходимо вписать лишь сумму затрат на учебу.

  1. Сначала указывается налоговая ставка, то есть 13 процентов, с правой стороны от нее уточняется код дохода: там пишется «06», если речь идет о заработной плате.
  2. Если работодатель является организацией, то далее вносится вся информация о нем, включая название.
  3. Затем переносится информация из справки 2-НДФЛ о сумме дохода и налоге.

Многие люди обучаются в разных видах образовательных учреждений. К ним относятся как высшие заведения, так и обычные автошколы. При оплате их услуг из своего кармана государство дает возможность вернуть часть денежных затрат. Такой возврат официально называется налоговым вычетом.

  1. Первая строка содержит соответствующий КБК, который свой у каждого вычета.
  2. Во второй графе — код ОКТМО работодателя.
  3. В последнюю строку вписывается сумма, которая планируется к возврату в виде вычета. В нашем примере она составляет 15 600.
  1. К декларации прикладываются документы, подтверждающие доход, обычно это справка 2-НДФЛ. Ее можно получить в бухгалтерии по месту трудовой деятельности заявителя.
  2. В учебном отделе надо сделать копию лицензии. Кроме нее потребуется приложить ксерокопию договора об образовательных услугах.
  3. В случае оплаты обучения родственника нужно предоставить документ, подтверждающий родственную связь.
  4. Также потребуются квитанции, чеки или банковские выписки об оплате.
  5. В конце составляется заявление на социальный налоговый вычет.
Вам будет интересно ==>  Адресный Справочник Москвы По Фамилии Имени Отчеству

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

  • платное школьное образование или отдельные занятия;
  • частный детский сад или развивающие занятия для дошкольников;
  • платное обучение в вузе;
  • дополнительное платное образование, включая секции и кружки для детей;
  • курсы по вождению.

Внимание! Документы для получения налогового вычета за обучение подаются в налоговую инспекцию, расположенную по месту постоянной регистрации. При ее отсутствии, необходимо обращаться в инспекцию по месту пребывания. Если нет возможности обратиться лично, следует оформить заявку через сайт «Госуслуги». При положительном решении инспектора средства перечисляются на счет в банке в течение 1 месяца.

Оплачивая образование, можно компенсировать часть расходов. Для этого подается заявление в налоговую службу со всеми необходимыми справками. Обратиться могут как работающие учащиеся, так и родители несовершеннолетних. Как подать документы для налогового вычета за обучение?

На завершающем этапе необходимо выбрать способ подачи документа. Можно скачать заявление и подать его в инспекцию лично или через законного представителя. Можно подать заявление в режиме онлайн, отправив форму через сайт «Госуслуги». Но в последнем случае нужна электронно-цифровая подпись.

Документы можно подать, когда закончится налоговый период, который составляет календарный год. Данное право сохраняется в течение 3 лет. Если заявление подается сразу за 3 прошедших года, справка из образовательного учреждения и 2-НДФЛ подаются за каждый год отдельно.

Заполнение декларации в программе — это один из самых простых способов подготовки 3-НДФЛ, при котором не нужно искать актуальный бланк, не надо думать, что в какой строке писать. Необходимо просто заполнить несколько вкладок программы, после чего заполненный образец декларации будет сформирован автоматически.

Чтобы начать процесс подготовки 3-НДФЛ, нужно перейти по ссылке выше на официальный сайт налоговой службы и загрузить программу установки на свой компьютер. Также можно скачать инструкцию по установке, где наглядно в картинках показан пошаговый процесс установления программы.

  1. Государственная аккредитация образовательного учреждения.
  2. Наличие договора на оказание услуг по обучению.
  3. Сохранность чеков и платежных квитанций, подтверждающих оплату.
  4. Наличие уплаченного налога в отчетном году — должно подтверждаться документально, например, справкой по форме 2-НДФЛ.
  5. Подача декларации 3-НДФЛ в ФНС.

Налогоплательщик, который платил НДФЛ в бюджет в 2023 году и имел расходы на образовательные услуги в этом году, в 2023 году может получить социальный налоговый вычет, за счет которого осуществляется возврат налога 13 процентов от потраченных денег на обучение — для этого нужно обратиться в налоговую.

  • Задание условий — задаются исходные данные для заполнения;
  • Сведения о декларанте — реквизиты лица, оплатившего обучение своими средствами;
  • Доходы, полученные в РФ — показываются доходы и удержанный НДФЛ за год;
  • Вычеты — указываются расходы на образовательные услуги во вкладке «Социальные»;
  • Возврат/зачет налога — заполняются платежные реквизиты для формирования заявления на возврат налога, которое с 2023 года входит в состав декларации 3-НДФЛ, ранее его нужно было составлять отдельно.

Для оформления налогового вычета за лечение Вам в первую очередь потребуются:
-декларация 3-НДФЛ;
-договор с медицинским учреждением;
-справка об оплате медицинских услуг;
-документы, подтверждающие Ваши расходы;
-документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
— Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
— Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Срок подачи налоговой декларации за предшествующий год — 30 апреля (статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации): Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.

  1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
  2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

  • персональный компьютер или ноутбук;
  • связь с Интернетом.
  • обновление программы «Декларация»;
  • возможность распечатки;
  • документы, подтверждающие уровень дохода и его источник за предыдущий год, а также факт уплаты НДФЛ;
  • документы на обучение, а также квитанции об оплате образовательных услуг.
  • студент вуза, если он во время учебы официально работает и платит НДФЛ — форма обучения при этом значения не имеет: может быть как очной, так и заочной;
  • любой налогоплательщик при оплате обучающих программ по переподготовке, повышению квалификации, приобретению новых навыков, курсы вождения или иностранных языков;
  • работающий родитель при оплате обучения ребенка в садике, школе, вузе, а также дополнительного образования: занятие музыкой, спортом, рисованием и прочее.

Необходимо отметить, что подавать декларацию следует только по месту прописки. Также отправить ее можно по почте. Если вы в чем-либо сомневаетесь касательно заполнения или сбора документов, то наведите справки в налоговой службе. Решение про налоговый вычет будет рассматриваться в течение трех месяцев, поэтому затягивать с подачей документов не стоит. В случае отказа узнайте, какие ошибки были допущены, и после этого попробуйте снова подать документы.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Также налоговые органы вправе потребовать ЗАВЕРЕННЫЕ копии данных документов. В таком случае вам не обязательно ехать к нотариусу, вы вправе заверить их сами. Для этого вы пишете на каждой странице документов «копия верна», ставите дату, подпись и ее расшифровку.