Главная / Процессуальное право / Какие Документы Нужны Для Налогового Вычета По Процентам По Ипотеке

Какие Документы Нужны Для Налогового Вычета По Процентам По Ипотеке

В 2014 году гражданин взял в банке ипотеку в размере 2 миллионов рублей для приобретения квартиры, которая стоит 2 500 000 рублей. Свидетельство о регистрации прав собственности было оформлено тоже в 2014 году. В 2023 году гражданин подает декларацию 3-НДФЛ и заявление на предоставление основного имущественного вычета. При этом получить он сможет 260 000 рублей максимально, несмотря на то, что имущество обошлось в 2,5 миллиона. Дополнительно гражданин получает второй налоговый вычет. Возврат процентов по ипотеке в данной ситуации составит 13% от потраченных дополнительно денег. Точная сумма будет зависеть от условий договора.

А вот через представителя, как правило, бумаги не подаются. Если гражданин не может лично подать заявление, ему придется воспользоваться почтой. При этом настоятельно рекомендуется отправить письмо с уведомлением и описью приложенных к запросу бумаг. Только так получится максимально правильно осуществить задумку.

Теперь немного об изучаемом процессе на примерах. Они помогут понять принцип начисления тех или иных денежных средств в качестве вычетов. Как уже можно было понять, операция не требует никаких особых знаний. А размер денег, которые предлагается вернуть, составляет 13% от совершенных трат.

Сегодня нам предстоит узнать, что собой представляет налоговый вычет по процентам по ипотеке. Когда у гражданина есть право на проведение данной операции? Что вообще подразумевает упомянутая процедура? Сколько времени уходит в целом на реализацию поставленной задачи? И что вообще называют налоговым вычетом по ипотеке? Ответы на все эти вопросы будут даны ниже. Разобравшись во всех особенностях операции, можно без особого труда оформить вычет.

Военный покупает жилье за 6 миллионов рублей. Из них собственных средств гражданин тратит 2 миллиона 100 тысяч рублей. Остальная сумма покрывается государством. Проценты, уплаченные гражданином за операцию, составляют, скажем, 1 000 000 рублей. В таком случае основной вычет будет составлять 260 000 (так как человек отдал больше установленного налоговыми органами максимума), а налоговый вычет с процентов по ипотеке (созаемщики в данной ситуации отсутствуют) составит, как уже было подмечено, ровно 13% от дополнительных платежей по процентам. В нашем случае это 130 000 рублей.

Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку инструкции где и как их взять

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примется за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег.

Если в договоре купли-продажи нет записей о расчетах, то от продавца нужна расписка о получении средств (копия и оригинал). Расписка подойдет, если деньги переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку. Если такой расписки на руках нет, то придется найти продавцов, чтобы они написали расписку «задним числом» на дату передачи денег.

При безналичном перечислении денег от счета покупателя на счет продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Договор купли-продажи подойдет, если в нем написано, что расчеты между покупателем и продавцом произведены полностью или что на момент подписания договора были переданы деньги. В записи о произведенных расчетах должны быть ФИО продавца, который получил деньги, его подпись, его паспортные данные, его адрес регистрации, дата получения денег и конкретная сумма.

Дополнительно может понадобиться справка из нового банка, подтверждающая полное погашение займа по ипотеке в рамках первого договора. За полной информацией о списке необходимых документов всегда можно обратиться в налоговую в вашем населенном пункте, специалисты проинформируют вас о необходимости тех или иных документов. Если вы состоите в браке, стоит взять свидетельство подтверждающее данный факт.

Заемщики могут воспользоваться услугой перекредитования по самым разным причинам. Возможно они нашли более выгодное предложение в другом банке, решили увеличить срок займа, или им потребовалось оформить займ в другой валюте. Причины не важны, главное выполнить определенное условие. При оформлении нового договора указывается: «денежные средства выдаются заемщику для погашения предыдущей ссуды».

Каждый клиент банка вправе потребовать произвести рефинансирование ипотеки, во время этой процедуры нельзя получить налоговый вычет, для начала ее нужно завершить. Разберемся с тем, какие документы для налогового вычета при рефинансировании ипотеки нужно подготовить, а также узнаем о «подводных камнях» которые могут ждать заемщика.

  1. Заявление, оно должно быть заполнено в строгом соответствии с требованиями. Его можно скачать напрямую с сайта ФНС.
  2. Паспорт собственника или собственников.
  3. Две декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
  4. Договор ипотеки, который был заключен с банком.
  5. Выписки от банка о выплатах производившихся с момента оказания услуги.
  6. Документы из ЕГРН, подтверждающие право владения имуществом.

Вы также сможете воспользоваться услугой если банк, в котором была оформлена ипотека, по каким-либо причинам прекратил свою деятельность. После того как был заключен договор с новым банком, вы все также сможете получать возврат средств.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.
  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.
Вам будет интересно ==>  Вычет 134/118 на ребенка

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Вычет по процентам ипотеки

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

  1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
  2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
  3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
  4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
  5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
  6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
  7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.

Пример: В 2023 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2023 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2023 году. В 2023 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2023 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2023, 2023 и 2023 годах.

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), либо сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Пример: В июне 2023 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2023 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2023 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2023 года. В 2023 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2023 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2023 году), в 2023 году – за 2023 год и т.д.

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

Пример: В 2023 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2023 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2023 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2023 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2023 года процентам.

Перечень документов для получения налогового вычета по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку – это далеко не редкость в наше время. И хоть придется заплатить намного больше, нежели в случае покупки дома наличными, но для большинства семей это единственный способ приобретения собственной квартиры. Но далеко не все из этих людей знают, что государство предоставляет им гарантии возврата 13% с ипотеки.

Размер вычета напрямую зависит от той суммы, которая была потрачена на приобретение жилой площади, но он не может быть больше 2-х миллионов в национальной валюте. Как следствие, после использования вычета база налога по НДФС может уменьшиться. В некоторых случаях она даже сокращается до нуля. Но и в первом, и во втором случае сумма необходимого к уплате налога существенно уменьшается. Если налог уже был уплачен, то сотрудники налоговой службы должны возвратить разницу плательщику. Для этого ему понадобиться написать заявление по образцу и направить его в соответствующую службу для обработки.

  • справку из налоговой службы, где будет подтверждаться его право на льготы;
  • документ, который подтвердит право собственности на приобретенное имущество (свидетельство или выписка);
  • договор купли-продажи жилья;
  • справка с банка, где будет указана сумма, на которою выдан ипотечный кредит;
  • заявление, направленное работодателю.
  • в декларации необходимо указать номер ИНН (его можно узнать на онлайн-ресурсе налоговой службы или же в свидетельстве, которое подтверждает постановку человека на налоговый учет);
  • нужно открыть счет или же указать номер уже существующего – на него сотрудники налоговой службы смогут переводить средства по вычету.

Нужные документы для вычета нужно представить именно в то отделение налоговой службы, которое находится по месту регистрации. Подача документов для получения налогового вычета не имеет узких временных рамок. Например, декларацию (но только для этой цели) можно подавать даже после окончания апреля (после последнего числа подачи деклараций).

Практически каждый покупатель недвижимости задумывается о том, как получить налоговый вычет по ипотеке, какие документы нужны для этого процесса, а также как выполняется процедура. Самым сложным моментом считается сбор нужных документов. Непосредственный порядок оформления льготы через ФНС делится на этапы:

  • документы для налогового вычета по процентам ипотеки должны содержать выписку из банка, где указывается, какое именно количество средств было перечислено заемщиком для погашения займа;
  • если не был исчерпан полностью весь вычет, равный 390 тыс. руб., то остаток не получится перенести на будущие покупки в отличие от базовой льготы;
  • предоставляется такой возврат исключительно при условии, что оформляется действительно кредит на покупку недвижимости, а не просто используются деньги, полученные на основании обычного потребительского займа.
  • паспорта всех собственников недвижимости;
  • справка 2-НДФЛ, содержащая информацию о размере заработка гражданина, а также о том, какое количество средств было перечислено в ФНС в виде НДФЛ за год работы;
  • заявление по форме налоговой службы, где указывается, что требуется получить вычет за купленную недвижимость;
  • грамотно сформированная декларация 3-НДФЛ, содержащая данные о купленном объекте и собственниках, а также в ней производится непосредственный расчет вычета, причем желательно для составления документа пользоваться специальными программами, предлагаемыми ФНС, что упрощает процесс расчета и заполнения декларации;
  • платежные документы, подтверждающие, что нужные средства были перечислены продавцу недвижимости, причем они могут быть представлены выписками из банка, расписками и другими бумагами;
  • кредитный договор;
  • документ, подтверждающий, что право на недвижимость было оформлено на покупателя, причем для этого может использоваться свидетельство о регистрации или выписка из ЕГРН;
  • график платежей по ипотеке;
  • если одновременно запрашивается вычет по процентам, то дополнительно в банке берется справка, содержащая информацию о том, какое количество процентов было уплачено заявителем.
Вам будет интересно ==>  Взнос На Капитальный Ремонт В Московской Области 2023 Тарифы

Рассчитывать на вычет по уплаченным процентам можно только при условии, что оформлялся целевой кредит для покупки конкретного объекта. Документы для налогового вычета по ипотеке зависят от того, обращается ли за льготой гражданин в ФНС или по месту работы.

Многие люди предпочитают распределять вычет самостоятельно. Актуально оформлять льготу гражданину, который получает высокую зарплату и работает официально. Поэтому заявление о распределении льготы включаются в документы. Налоговый вычет на квартиру по ипотеке в этом случае предоставляется только одному заемщику.

Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

С июля 2023 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке —

Многие, пользуясь возможностью рефинансирования ипотеки, считают, что получить налоговый вычет в этом случае не получится. Это далеко не так. Изменение кредитора не влияет на реализацию права на возврат 13% с процентов по ипотеке. Перечень документов к 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру по ипотеке остается прежним, но в этом случае прикладывается новый договор с банком.

Внимание: в НК приведены граничные рамки механизма возврата денег. Методика расшифровывается во внутренних документах Налоговой службы РФ. Гражданам этот механизм гарантирует возвращение определённого количества вложенных в недвижимость средств. Это и есть механизм вовлечения людей в развитие инфраструктуры. Причем на законодательном уровне введены довольно гибкие правила, позволяющие истребовать часть денег, вложенных:

  • Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть налогового вычета в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них (п.6 ст. 220 НК РФ). Вычет же по ипотечным процентам распределить нельзя. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

      Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

      Какой бы способ возмещения ни был выбран, до полной выплаты вычета, придется ежегодно подавать документы по полному перечню. Подоходный налог возвращается исходя из размера «белой» зарплаты. Законом предусмотрен налоговый вычет по затратам на ремонт и отделку, если в акте приема-передачи квартиры, приобретаемой в новостройке, есть пометка «без отделки». Затраты на перепланировку и меблировку возмещению не подлежат.

      Если человек приобрел жилье до этого срока, к нему будут применены правила, действовавшие в тот период. Так, основная задолженность, подлежащая вычету, была ограничена 2 миллионами рублей, а сумма процентов не имела верхней границы, что было выгодно владельцам дорогостоящих объектов, приобретенных при помощи ипотеки. Изменения коснулись прав на остаток вычета. До 2014 года те граждане, кто не получил полную сумму вычета, не имели право вернуть его остаток при покупке второго объекта недвижимости.

      Приобретение жилой недвижимости весьма затратное мероприятие. Государство предоставляет своим гражданам материальную помощь, выраженную в налоговом вычете. Его сумма определена законодательно, и регулируется ст.220 Налогового Кодекса страны. Право на возмещение части издержек имеют граждане, купившие любую жилую недвижимость или участок под застройку. Вычет положен только тем, кто официально трудоустроен и платит налог на доходы физических лиц. Возмещению подлежит не вся сумма, потраченная на покупку недвижимости, поэтому, приобретя особняк за 50 миллионов рублей, не стоит рассчитывать на возмещение 13% от этой суммы. Налоговый вычет применяется только для жилья, купленного на территории России. Выплата компенсации осуществляется по жилью, приобретенному за наличный расчет и при помощи ипотечного кредита. Можно получать вычет как с тела кредита, так и с его процентов.

      1. После окончания календарного года, обратитесь в ИФНС. Сотрудники произведут расчеты полагающегося вычета, сравнив его с суммой уплаченных вами налогов. Если зарплата, и, соответственно, сумма налогов меньше полагающейся выплаты, в следующем году необходимо повторно обратиться в налоговую инспекцию. Эта задача будет стоять перед заемщиком до тех пор, пока не будет возмещена вся имущественная задолженность. По недвижимости, приобретенной более чем три года назад, возмещение будет рассчитываться исходя из налогообложения за последние три года;
      2. Начиная с 2023 года, граждане вправе получить уведомление из налоговой инспекции, и подать его вместе с заявлением на вычет по месту работы. Если гражданин работает в том числе и по совместительству, он может подать пакет документов по всем местам трудоустройства. После получения уведомления, работодатель обязан прекратить удержание подоходного налога до окончания календарного года или до исчерпания лимита выплат. Если в период оформления налогового вычета гражданин сменил место работы, он должен предоставить уведомление из ФНС новому работодателю.
      • нахождение объекта недвижимости на территории России;
      • возврату подлежит часть уже выплаченных сумм, платежи будущих периодов не учитываются;
      • жилье приобретено при помощи ипотечного кредита, возмещение средств потребительского кредита, даже если они потрачены на покупку недвижимости не предусмотрено;
      • разрешается приобретение жилья в родственных долях;
      • максимальная сумма основной задолженности рассчитывается исходя из 2 миллионов рублей;
      • размер уплаченных процентов, к которой применяется вычет, не может быть выше 3 миллионов рублей;
      • неизрасходованная максимальная сумма по основному долгу подлежит вычету при покупке второго и последующих объектов недвижимости;
      • максимальная сумма процентов подлежит вычету при покупке одного жилого объекта;
      • гражданин не вправе претендовать на компенсацию в том случае, если расходы по его ипотечному кредиту несет организация-работодатель или бюджет страны;
      • по жилью, приобретенному у близких родственников, возмещение не предусмотрено.

      Добрый день, следующий вопрос, я могу получить вычет 260 000 или 13% от 2 миллионов (на 16 год от 3х) при покупке квартиры в ипотеку, а когда я расплачусь с ипотекой и при покупке следующей квартиры могу ли я ещё раз взять вычет, если на первую мне выплатили 260 000?
      Не понятен момент у меня на всю жизнь только 260 000 или 2 миллиона но могу получать по 13% от покупки?

      В 2005 году я купила квартиру и воспользовалась возвратом налога. В 2023 я купила еще одну квартиру в ипотеку могу ли я воспользоваться возвратом процентов с прцентов? Если да то укажите по возможности официальный документ подтверждающий мое право. Спасибо.

      Гражданин получает от государства не саму сумму вычета в денежном выражении, а возмещение выплачиваемого им подоходного 13% — го налога. Сначала возврату подлежат налоги, включенные в стоимость недвижимости, после чего возврат переходит на выплаченные по договору ипотечного займа проценты.

      Пример. Потенциальный покупатель объекта недвижимости планирует купить жилье в ипотеку на 20 лет и стоимостью – 3 миллиона рублей. Банк готов предложить клиенту 12%-ю ставку по кредиту. За первый месяц выполнения обязательств оплата основного долга составит 12 500 руб. Сумма начисленных процентов по ипотеке, будет равна около 30 000 руб. Если посчитать, то в общей сложности расходы заемщика за месяц, связанные с погашением кредита, составят 42 500 руб. Заемщик получит вычет в размере 13% от начисленной суммы процентов (т.е. от 30 000 рублей). Таким образом, он может заплатить банку меньше на 3900 руб. И так каждый месяц.

      Владимир, здравствуйте!
      Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2014 г. я купила квартиру в ипотеку, ипотека уже погашена, по ней было выплачено 400 т.р. процентов. В 2023 г. я купила еще одну квартиру, снова в ипотеку, там выплачено на сегодняшний день около 300 т.р. процентов. Правом на процентный вычет я никогда не пользовалась. Могу ли я получить процентный вычет в размере 91 т.р. (со всех 700 т.р.)? В своем комментарии от 26.05.2023 Вы написали, что процентный вычет должен быть не более 390 т.р. со ВСЕХ квартир. При этом во многих источниках я видела, что процентный вычет должен быть только по одному объекту. Проясните, пожалуйста, ситуацию.
      Заранее благодарю за ответ.

    • Справка 2-НДФЛ, которую можно взять у работодателя/бухгалтера. Если за последний год гражданин проработал в нескольких местах, необходимы справки с каждого места работы.
    • Документы, которые подтверждают право на вычет при приобретении недвижимости.
    • Реквизиты банковского счета, на которые нужно зачислить средства (указываются в заявлении на возврат налога с реквизитами).
    • Заверенные копии страниц паспорта.
    • Заверенная копия выписки из ЕГРН.
    • Заверенная копия акта приема-передачи недвижимости.
      • покупку и строительство недвижимости, ее доли;
      • покупку земельного участка и жилья или для строительства жилья;
      • расходы по выплате процентов по ипотечным кредитам на строительство или покупку недвижимости;
      • расходы, которые связаны с отделкой/ремонтов недвижимости, если его приобрели у застройщика без ремонта.

      Помимо основного вычета можно получить налоговый вычет по процентам при приобретении нового ипотечного жилья. Если жилье было куплено после 1 января 2014 года, гражданин не пользовался вычетом ранее, имущественный вычет доступен несколько раз, но максимальный размер вычета без учета ипотечных процентов составляет 2 000 000 рублей.

      Все граждане Российской Федерации, которые оформили квартиру или дом в ипотеку, имеют право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, т.е. вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов.

      Имущественный вычет на проценты по ипотеке — компенсация процентов заемщику государством. Ипотечные выплаты делят на две части: выплата основного долга и выплата процентов.

      Для тех случаев, когда клиент хочет получить налоговый вычет в виде заработной платы, с которой не будет взыматься 13%, то необходимо будет уведомить об этом свое руководство и пойти взять в налоговую службу специальное уведомление. Ждать его придется примерно 1 месяц, после чего отнести справку в бухгалтерию своего предприятия.

      1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
      2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
      3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
      4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
      5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.

      Оформление квартиры в форме долевой собственности после 01.01.2014, будет означать, что каждый собственник должен будет получить вычет индивидуально в размере фактически понесенных затратах. Отчуждение права вычета другому человеку при долевой собственности отменено, кроме случаев его получения родителем несовершеннолетнего.

      • Подготовка полного пакета документов;
      • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
      • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

      Рассмотрим ещё на одном примере. Приобретение квартиры по договору долевого участия было совершено в 2014 году. Акт приема-передачи подписали в 2023 году. Свидетельство было получено только в 2023 году. В таком случае обратиться за компенсацией можно уже в январе 2023 года, потому что акт был подписан два года назад и право уже возникло.

      При решении действовать через официального работодателя, действовать будет нужно примерно по той же схеме, то есть собрать все необходимые документы и подать их в службу инспекции по налогам. После этого останется просто дождаться уведомления, в котором обозначается порядок и размер выплат.

      Согласно Налоговому кодексу России, в процессе приобретения недвижимости – загородного дома, городской квартиры и стандартного земельного участка – на основании банковского займа человек может вернуть определенную часть от потраченной денежной суммы. Данная операция именуется налоговым вычетом по ипотеке.

      1. Сбор всех обозначенных законом документов.
      2. Передача бумаг сотрудникам налоговой – лично или посредством почты. Все документы проверяются в присутствии налогоплательщика, если они оправлялись почтой, сотрудник будет сверяться с приложенным перечнем.
      3. Обработка документов сотрудниками налоговой службы. На это в среднем уходит три месяца.
        На основании проведенной проверки человек получает письменное уведомление относительно принятого решения. Если было принято положительное решение, средства поступят на счет не позднее, чем через месяц. В случае получения отказа потребуется обратиться за помощью к налоговому сотруднику, чтобы узнать причину, исправить ее и отправить документы снова.

      Размер или сумма вычета, выдаваемая собственнику, прямо зависит от пары основных показателей. Один из них – это стоимость квартиры или дома, второй – размер НДФЛ, ежемесячно выплачиваемого налогоплательщиком. Чтобы узнать сумму возврата, требуется знать, какие правила действуют при осуществлении расчета. Вот самые основные из них:

      1. Сумма не превышает 13% от цены приобретенного жилья.
      2. Вычет по размеру не выше суммы выплаченного за год налога.
      3. Если квартира была куплена и оформлена до 2008 года, средства для начисления возврата не должны превышать 1 млн рублей.
      4. Начисленные проценты по займу возвращаются в полной сумме только в ситуации, если квартира или дом куплены до 2014 года.
      5. Сумма средств по займу до 2014 года не выше 2 млн рублей.
      6. После 2014 года размер средств лимитирован до 3 млн рублей.

      Если квартира покупается супругами в совместную собственность, то на получение имущественного вычета претендует каждый из супругов. Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, документы собирают оба партнера. Льгота предоставляется обоим независимо от того, кто собственник. Сумма расходов на приобретение распределяется между мужем и женой либо на основании документов, подтверждающих расходы каждого их них, либо на основании заявления о доле распределения расходов.

      Но в обоих случаях придется начать с ФНС. В первом случае весь процесс оформления пройдет под контролем инспекции. Во втором налоговики проверят, претендуете ли вы на льготу, и отправят вам соответствующее уведомление. Его приносят в бухгалтерию на работу и возвращают НДФЛ.

      1. Декларация по унифицированной форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете льготу через работодателя, то заполнять декларацию не нужно.
      2. Справка 2-НДФЛ установленной формы. Запросите в бухгалтерии по месту работы.
      3. Договор купли-продажи квартиры, комнаты, дома. Основной документ, подтверждающие приобретение имущества.
      4. Акт приема-передачи квартиры, если речь идет о договоре долевого строительства. Он необходим для подтверждения факта передачи объекта новому собственнику.
      5. Свидетельство о государственной регистрации прав собственности (выписка из ЕГРП). Сейчас выписка из ЕГРП оформляется только в электронном виде. Запросить ее можно, например, обратившись в МФЦ или самостоятельно через сайт Росреестра.
      6. Копии платежных документов, подтверждающих факт передачи денежных средств продавцу жилища. Это квитанция к ПКО, расписка о получении денег, платежное поручение.

      Посчитайте, сколько вы можете вернуть за уплаченные по ипотеке проценты в 2023 году. Укажите общую сумму процентов, нажмите на кнопку «Рассчитать» — и вы получите сумму, которую разрешено вернуть по закону (если, конечно, у вас имелся и до сих пор есть налогооблагаемый доход).

      Не так просто получить налоговый вычет по ипотеке — список документов достаточно большой. Оформление через ФНС начинают только в новом году: например, при покупке жилья в 2023 году подавать документацию следует только в 20231. Получают возмещение и раньше, обратившись к работодателю.

      02 Мар 2022              162      
    • Популярное
    Свежие комментарии
      Свежие записи

      © 2024 Дежурное право · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено