Как Получить Налоговый Вычет За Учебу В Институте

Получить налоговый вычет могут родители или ближайшие родственники того, кто учится или учился в высшем образовательном учреждении на протяжении последних трех лет. Для возврата подоходного налога за обучение в 2023 году понадобится следующий пакет документов:

1. Составленное заявление на возврат налога за обучение.
2. Паспорт, ИНН.
3. Справка с работы о том, что вы уплачиваете налог НДФЛ.
4. Налоговая декларация.
5. Расчетный счет, куда будут переведены деньги.
6. Договор, подтверждающий, что родственник действительно учится или учился образовательном учреждении.
7. Копия лицензии из института/университета подтверждающая, что это учреждение имеет право на проведение образовательной деятельности.
8. Подтверждения переводов средств. В качестве подтверждения могут выступать чеки, квитанции, выписки счета. То есть, любые документы, что подтверждают оплату денег за обучение.
9. Свидетельство о рождении и паспорт ребенка.
10. Справка о том, что ребенок учится/учился на очной форме обучения.

Стоит помнить, что существует срок давности вычета. Вернуть средства можно в течение 3 лет после осуществления оплаты. Если оплата за обучение производилась в 2023 году, то вернуть часть суммы вы сможете до 2023 года включительно. Сумма социального вычета будет зависеть от двух показателей:

Вернуть подоходный налог за очное обучение в университете может как и сам ребенок, если он работает, так и его родители. В случае с супругами, вернуть такой налог не удастся. То есть, если ваш супруг оплачивает ваше обучение в университете или любом другом образовательном учреждении, получить налоговый вычет он не сможет.

Чтобы в дальнейшем избежать проблем с получением возмещенного подоходного налога, родителям при поступлении ребенка в университет, необходимо указывать плательщика средств за обучение. Если суммы за обучение платят родители, то и при оформлении подобной субсидии стоит указывать доходы родителей. При этом, чем выше ежемесячный доход родителей и их платежеспособность, тем меньшую сумму уплаченного ими налога удастся вернуть.

Как Получить Налоговый Вычет За Учебу В Институте

План действий по оформлению налогового вычета достаточно прост: собирайте документы и отдаете их в налоговую службу по месту прописки. А дальше вам уже расскажут, что нужно донести или переделать и проинформируют о дальнейших действиях и сроках перевода денежных средств.

Сегодня, если грамотно составить документы на налоговый вычет, то можно получить значительные скидки за обучение в виде возврата уплаченных налогов. Все это прописано в первом подпункте второй статьи 219 НК РФ, там же указано, что получить налоговые вычеты может как непосредственно сам обучающийся, так и его родитель (опекун).

Если вы оплатили свое обучение на сумму, не превышающую максимально возможный налоговый вычет, который составляет 120 000 рублей, то предполагаемая сумма вычета равна сумме оплаты года обучения. А вернуть, в теории, можно лишь 13% от этой суммы. Если 13% от платы за обучение не превышает размер общего уплаченного вами за последний календарный год подоходного налога, то вы получайте её полностью. В противном случае вам придётся довольствоваться лишь той суммой, которая равняется сумме уплаченного вами подоходного налога.

В наше время далеко не у всех желающих есть возможность бесплатно получить знания. И, чтобы хоть как-то помочь с тяжелым бременем платы за обучение, государство дает возможность получить налоговый вычет за обучение. Читайте далее о том, как получить налоговый вычет за обучение, какие документы понадобятся, и на какой возврат стоит рассчитывать.

Если вы хотите сделать налоговый вычет за обучение ребенка, то там схема остается такой же, но максимально возможный налоговый вычет меняется с 120-ти до 50-ти тысяч рублей на одного ребенка. Если хотите вернуть за двоих, то до 100 тысяч и т.д.

Расчет актуален, если за расчетный год, в котором было заплачено за обучение 65 тысяч рублей, налогов вы заплатили не менее 6,5 тысяч рублей. За оплату образования брата, не достигшего 24 лет вычет в полном объеме (при таком же расчете) составит не более 15,6 тыс. р.

3-НДФЛ – декларация на доходы физлиц. Заполнять ее нужно после получения с работы справки по форме 2-НДФЛ. Сама декларация включает в себя несколько страниц. Бланки для подачи декларации изменяются ежегодно, потому вам следует каждый год использовать новые бланки, на старых бланках декларацию попросту не примут.

Заявку придется подавать ежегодно, причем квитанции нужно будет предоставлять новые, давать свежие сведения об уплаченных налогах и доказывать, что ваше чадо учится на «очке». По закону решение о возможности возврата налогов принимается в течение 10 суток, но не раньше проведения камеральной проверки документов. Иногда такая проверка может занимать до нескольких месяцев. О принятом решении заявителя уведомляют в течение 5 суток, а перевод денежных средств выполняется через месяц.

Еще проще передать задачу заполнения бланков специалистам из онлайн-сервисов, которые за определенную плату выполнят за вас рутинную работу. Однако нужно учитывать, что в налоговой службе к такому бланку могут отнестись негативно, потому мы рекомендуем пользоваться программой с официального сайта налоговой.

Дополнительно к заявлению придется прикладывать некоторые документы, если договор с учебным заведением не содержит в себе исчерпывающую информацию, к примеру, в договоре нет данных о лицензии учреждения, не указана форма обучения и т. д. В случае, если вычет оформляет мать, а за учебу платит отец (или наоборот) к заявке придется приложить копию свидетельства о заключении брака.

Так как максимальный размер расходов для вычета превышена, то он будет рассчитываться исходя из суммы 120 тыс. руб. и составит (120 000 х 13%) = 15 600 рублей. На оставшиеся 40 тыс. руб. вычет предоставлен не будет, в связи с тем, что налоговый вычет за платное обучение в вузе не переносится на другие налоговые периоды.

• справка из обучающей организации об учебе на очной форме;
• свидетельство о рождении, при оформлении права на налоговый вычет за обучение в институте детей;
• документы, доказывающие родственные отношения с братьями (сестрами) —свидетельства о рождении и (или) о браке;
• договор об опеке (попечительстве), или о приемной семье, если оплата производится за опекаемого (подопечного). Если на момент оплаты его обучения договор прекращен, в связи с достижением предельного возраста, то последний из заключенных.

1. Обратиться в налоговый орган с указанными выше документами и соответствующим заявлением (кроме декларации по форме 3 НДФЛ и справки о доходах);
2. получить в ИМНС уведомление о праве на социальный вычет за обучение на заочном отделении по истечении 30 дней с момента обращения;
3. подать по месту работы заявление с просьбой о предоставлении вычета и уведомление налогового органа.

• декларацию 3 НДФЛ;
• справку от работодателя 2 НДФЛ;
• договор на обучение;
• копию лицензии образовательного учреждения;
• при изменении стоимости обучения, предоставляются иные документы, подтверждающие этот факт (дополнительные соглашения к договору);
• платежные документы, доказывающие произведенные расходы (квитанции, банковские переводы и т.д.);
• копию паспорта и ИНН.

• получать доход на территории РФ облагаемый налогом 13%;
• оплатить услуги ВУЗа по предоставлению образования. Иные расходы, понесенные в связи с обучением, такие например, как питание, проживание, приобретение книг и учебных пособий и т.д. не учитываются (письмо Минфина РФ от 26.11.2013 г. № 03-04-05/51114);
• оплатить учебу за собственный счет. Не принимаются к вычету суммы оплаты за счет средств из материнского капитала, либо работодателя, за исключением случая, когда работающий должен будет возвратить сумму уплаченную за его обучение;
• проходить обучение в высшем учебном заведении (как государственном, так и коммерческом, в том числе и зарубежном) имеющем соответствующую лицензию на оказание образовательных услуг. Возможно предоставление другого документа, например, Устав, если в нем содержатся указание на виды деятельности и другие (письмо Минфина РФ от 30.12.2011 г. № 03-04-05/9-1133 и Письмо Минфина РФ от 28.10.2023 г. № 03-04-07/61977);
• не превышать по общему размеру расходов лимит предоставляемых социальных вычетов в налоговом периоде (120 тыс. руб.);
• произвести оплату обучения не позднее трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

Возврат налога за обучение: полезная информация для студентов и их родителей

Если те, кто оплачивает образование, работают официально, то из их заработной платы вычитывается налог на доходы – 13 %. Налоговое законодательство позволяет гражданам вернуть часть ранее уплаченных в государственную казну налогов, если те понесли определенные расходы – например, купили недвижимость. Также такая возможность имеется у тех, кто получает образование по контракту (об этом говорится в статье 219 Налогового кодекса РФ) в течение всего периода, включая академический отпуск. Рассмотрим, как правильно осуществить возврат налога за обучение.

• за свое образование, независимо от формы обучения (в этом случае можно учиться заочно или на вечернем отделении);
• за обучение детей в возрасте до 24 лет, если те учатся на дневном отделении;
• за обучение несовершеннолетнего подопечного (срок может быть продлен уже по окончании опеки или попечительства – до 24 лет; при этом в обоих случаях обязательным условием выступает очное обучение);
• за обучение брата или сестры до достижения ими возраста 24 лет (при этом неважно, являются ли оба родителя общими или только один из них).

Стоит отметить, что под образованием имеется в виду учеба не только в государственных вузах, но и в частных, а также в автошколах, школах искусств, спортшколах и т. д. При этом вычет распространяется только на услуги образования. Например, если речь идет о пребывании ребенка в учреждении на «продленке» и в стоимость входит питание и присмотр за малышом, вычет по данным услугам не будет предоставлен – затраты на обучение и другие услуги в платежных документах нужно разделить.

• Гражданин не платит подоходный налог.
• Обучение было оплачено за счет материнского капитала (данная причина указана в статье 219 Налогового кодекса РФ).
• Индивидуальный предприниматель, вносящий плату за обучение, выбрал упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход (ЕНДВ) или патентную систему.

• справку о том, что обучение ведется по очной форме (если это не прописано в договоре);
• паспорт или свидетельство о рождении ребенка – в зависимости от возраста;
• договор, подтверждающий факт опеки или усыновления;
• бумаги, подтверждающие факт родства с братом (сестрой).

• школа;
• детский сад (вычет распространяется только на образовательные услуги, но не на содержание ребенка в ДОУ; стоимость образовательных услуг в договоре с садиком должна быть выделена отдельно от других услуг);
• учреждение дополнительного образования ребенка (например, музыкальная школа, школа искусств, спортивная секция и т. д.);
• учреждение дополнительного образования взрослого (например, автошкола, курсы повышения квалификации и т. д.).

Налоговый вычет, в частности на обучение, может получить исключительно налоговый резидент РФ. Это своеобразный статус в налоговом праве, на который не влияет состояние в гражданстве РФ и который определяется лишь постоянным проживанием налогоплательщика на территории РФ.

• если расходы на оплату обучения связаны с обучением своих детей/подопечных/опекаемых, то налоговый вычет за обучение можно получить в сумме 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка;
• если гражданин оплатил получение своего образования или образования братьев/сестер, то размер налогового вычета за обучение составит 120 тыс. руб. в год. Но в данном случае следует помнить о том, что в эту сумму входят все социальные налоговые вычеты, на которые может претендовать гражданин. Поэтому заявитель вправе выбирать, на что ему забрать эту сумму вычетов.

1. Собственного обучения в любой его форме.
2. Обучения ребенка в возрасте до 24 лет, который получил образование в очной форме.
3. Обучения несовершеннолетнего опекаемого/подопечного в очной форме.
4. Обучения в очной форме бывшего подопечного/опекаемого в возрасте до 24 лет.
5. Обучения в очной форме полнородных/неполнородных братьев и сестер (до достижения ими 24 лет).

Налоговый вычет за обучение вправе получить гражданин, который оплатил не только свое обучение, но и обучение своих детей, братьев/сестер. О том, какие документы необходимо направить в ФНС и каков размер налогового вычета за обучение, вы узнаете из нашей статьи.

Как получить налоговый вычет за обучение

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с этих доходов ваш заказчик тоже платит 13%.

Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%. Освобождают от налога максимум 120 000 Р в год — вам вернется 15 600 Р . Это общий лимит для расходов на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации. За образование детей возвращают НДФЛ еще с 50 000 Р — вернется 6500 Р . Суммарно можно вернуть за год до 22 100 Р .

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2023 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2023 и 2023.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Получить налоговый вычет можно как за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе. Главное условие — наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

При этом вычет по расходам на собственное образование, образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет. При этом вычет будет произведён за период в 3 года до даты обращения в налоговый орган. Важно помнить, что вычет производится в пользу того, кто фактически работал и одновременно вносил плату за обучение (или тот, на чьё имя был составлен договор с учебным заведением). Т.е. либо родители (опекуны) за детей, либо работающие официально студенты. Отчисление ни коим образом не влияет. Нужны документы подтверждающие обучение в указанный период времени (три года), справки 2 НДФЛ за аналогичный период, договор с учебным заведением, квитанции (подтверждение оплаты/расходов), декларация по форме 3-НДФЛ, копия лицензии учебного заведения (заверенная руководителем), заявление на налоговый вычет. Если вычет получать за ребёнка или брата/сестру, список будет отличаться.

1. Детские дошкольные образовательные учреждения (детские сады);
2. Муниципальные общеобразовательные учреждения среднего образования (школы);
3. Образовательные учреждения для взрослых, направленных на получение дополнительного образования. Это могут быть курсы повышения квалификации, центры, занимающиеся обучением иностранным языкам, автошколы, а также центры, работающие на базе службы занятости;
4. Учреждения, образовательная программа которых носит дополнительный характер. Имеются в виду различные школы искусств, спортивные секции для детей, музыкальные школы и другие виды дополнительного образования.
5. Средне-профессиональные и высшие учебные заведения (академии, институты, университеты, техникумы и прочие).

1. Лица, получающие образование по любой из форм обучения: дневная, заочная, вечерняя или иная, самостоятельно оплачивающие его;
2. Лица, которые оплачивают обучение собственного ребенка или детей. Причем, возраст каждого из детей не должен превышать 24 лет и форма обучения в учебном заведении должна быть очная;
3. Лица, оплачивающие обучение детям, не являющимся их собственными, то есть опекуны. Возраст опекаемого ребенка не должен превышать 18-ти лет, и обучение должно проводиться в очной форме;
4. Лица, оплачивающие образование детям, над которыми ранее осуществлялась опека. В данном случае обучение так же должно быть на очной основе, а возраст ребенка не должен превышать 24 лет;
5. Лица, потратившие собственные деньги для обучения полнородного брата или сестры (полнородный – имеющий одного отца и мать). Возраст брата или сестры не должен превышать 24 лет, обучение – очное. Данное правило касается и неполнородных братьев и сестер (то есть имеющих только общего отца, либо мать).

Одним из социальных налоговых вычетов является налоговый вычет на образование. В нашей статье рассмотрим подробно процедуру и основание предоставления налогового вычета по расходам на свое образование, а также детей, родственников, родных братьев и сестер в 2023 году. Кто имеет право на налоговый вычет по учебе? Как он рассчитывается? Куда и когда обращаться? Эти и другие вопросы будут рассмотрены ниже.

Во всех перечисленных категориях образовательных учреждений основным условием, дающим право на обращение в налоговую службу для оформления возврата 13%, является лицензия или иной документ выданный государством, который дает право образовательному учреждению вести свою деятельность. Причем, не обязательно чтобы учебное заведение являлось государственным. Образовательное учреждение может и частным (коммерческим), но при наличии соответствующей лицензии, выданной государством.

За какое обучение можно получить налоговый вычет в университете

• Детские сады – только средства, что потрачены на официальные требования, различные сборы на подарки, ремонты и т.д. не учитываются;
• Школы – только платные учреждения, где официально взымается плата за обучение и есть соответствующие чеки об оплате услуг;
• Учреждения, которые выполняют дополнительное образование взрослых людей. Сюда относятся курсы для увеличения качества профессиональных навыков, центры обучения, что находятся при бирже труда, автошколы, заведения для получения знаний дополнительного языка;
• В учреждениях, что занимаются дополнительным воспитанием/образованием детей. К примеру, музыкальные, искусственные, спортивные школы.

По сути получить возмещение средств можно при обучении в частной школе, если она оформлена официально, то же самое касается и частного университета. Если есть сомнения по поводу сертификации учреждения, нужно обратиться к администратору и уточнить вопрос. Если соответствующей регистрации нет, то выплата денежных средств не положена.

Данные суммы достаточно большие и часто предельного уровня оказывается достаточно. Рассмотрим пример для ясности изложенного:
Человек зарабатывает 600 000 рублей за 1 год, и он оплачивает обучение сестры, стоимость которого 100 000 руб/год. Сумма вычета налогов из заработной платы составляет 78 000 рублей. Учитывая, что из этой суммы было 100 000 рублей направлено на услуги образования, то вычет составляет 13 000 рублей.

Вычет за услуги образования положен даже тогда, когда человек находится в академическом отпуске, при условии соответствующего его оформления. При этом возмещение средств при обучении ребенка в университете не полагается, если деньги взяты из материнского капитала.

Налоговый вычет из ставки – это часть суммы из оплаты труда, что не облагается налогом. По сути сразу из зарплаты вычитается налог, при условии, что человек работает официально, но с той части денег, которая предназначена на оплату образования, налог не должен взыматься. Обычно возврату подлежит 13% от цены на обучение.

• частные школы и школы-интернаты;
• детские сады (читайте договор с ДОУ: графа за обучение должна быть вынесена отдельно. Получить возмещение можно только за неё, содержание ребёнка в эту выплату не входит);
• кружки и секции, в том числе музыкальные школы.

• Индивидуальные предприниматели, чей доход облагается меньшей ставкой. Субсидии на открытие малого бизнеса доходом не считаются;
• Лица, состоящие на бирже труда и получающие пособие по безработице.

Налоговый вычет станет приятным дополнением к вашим доходам

Получить его может любой человек, проживающий в РФ на постоянной основе и платящий налоги. Необязательно при этом иметь российское гражданство: главное, чтобы работодатель перечислял подоходный налог в бюджет, а ставка НДФЛ при этом была 13%. Соответственно, право на получение вычета за учёбу теряют:

Приведём подробный пример расчёта за собственное обучение. В 2023 году Леонова В. А. поступила на магистратуру заочной формы. Длительность программы для магистров составляет 2 года. Плата за год – 145 тыс. руб. В августе 2023 года Леонова оплатила всё обучение сразу, потратив на это 290 тыс. руб. Согласно справке 2-НДФЛ, на работе её годовой доход равен 780 тыс. руб. Из них 13% подоходного налога, то есть 101 400 руб., удерживаются для налоговой.

• Ему необходимо быть старше 24 лет и обучаться очно;
• При записи в образовательное учреждение должен составляться договор, где прописывают, кто будет платить за учёбу. Если это ребёнок, в договор можно вписать себя или супруга. Если ваш брат/сестра – только себя;
• Документы оплаты (квитанции) должны быть заполнены на вас. Если вы поручали кому-то другому платить вашими средствами – необходима доверенность, подтверждающая это.

Декларацию можно заполнить самостоятельно. Правила заполнения декларации и требования к ее содержанию можно найти на официальном сайте ИФНС. Так, предоставлена специальная форма с подробной инструкцией ее заполнения. Кроме того, можно воспользоваться услугами специалиста по заполнению декларации. Средняя стоимость услуги варьируется от 500 до 1500 рублей, в зависимости от региона.

• Налоговые вычеты на обучение: детей, братьев и сестёр 6 500 руб. за каждого обучающегося. Эта сумма рассчитана, как 13 % из предела расходов на учебу 50 тыс. руб.
• 50 тыс. рублей на детей, общая сумма для обоих родителей. Вернуть долю затрат вправе один из родителей. Если дохода одного из них недостаточно, можно оформить недополученную сумму на второго.
• Ограничение 120 тыс. и 50 тыс. независимо друг от друга. Допускается вернуть одновременно долю затрат за личную учёбу, а также обучение каждого из отпрысков (братьев, сестёр).
• Для налогового вычета за обучение основное значение имеет дата внесения платежа за учёбу. Если осуществляется оплата сразу за несколько лет, возместить получится только долю затрат за период проведения взноса.
• Если за год не получилось вернуть положенную сумму полностью, остаток теряется.

• Непосредственная проверка пакета документации органом. Необходимый срок рассмотрения заявки на протяжении 90 дней. После этого заявителю направляется уведомление о принятом решении.
• Если получен отказ, рекомендуется пойти лично в налоговый орган для разъяснения причин и исправления недочетов. Когда выносится положительное решение, требуется оформить заявление на получение НДФЛ. Бланка этой бумаги нет в законе, его выдадут в инспекции.
• Заявление рассматривается на протяжении одного месяца со дня принятия заявления.

Когда гражданин работает официально, он оплачивает в казну государства налог с доходов физических лиц (НДФЛ). Соответственно, он вправе осуществить возврат доли затраченных на учёбу финансов. Ответы на вопросы о том, как получить налоговый вычет за обучение, дает ст. 219 НК. Для этого требуется предоставить налоговому органу определенный пакет документации и заявление.

Допускается оформление социального налогового вычета на обучение через работодателя. Сумму возврата заявитель получает не сразу, а в виде навязывания НДФЛ с заработка работника до тех пор пока вся нужная сумма вычет на будет возвращена сотруднику. Схема действий, как получить вычет через работодателя проста:

Пошаговая инструкция: как вернуть налог за обучение ребенка в институте? Как получить и оформить вычет за оплату ВУЗа

• необходимо подтверждение соответствующих расходов именно со стороны заявителя – в чеках и квитанциях, приходных ордерах в графе плательщика должен фигурировать налогоплательщик, обратившийся за льготой;
• форма обучения допускается только очная;
• обучающийся не может быть старше 24 лет.

После получения пакета документов с заявлением на возврат НДФЛ сотрудники налоговой инспекции проводят камеральную проверку. На ответ отводится 3 месяца в соответствии с п.2 ст. 88 НК РФ. После этого заявителю будет направлено уведомление о принятом решении в отношении компенсации налога в рамках социального вычета.

Прежде всего, необходимо собрать пакет документов. У работодателя заказывается справка о доходах по форме 2-НДФЛ. С договора об обучении и лицензии института или другого ВУЗа снимается копия, понадобятся оригиналы и ксерокопии платежных документов и паспорта. Если льгота положена за учебу родственников, то необходимо подготовить дополнительно:

• не требуется предварительно записываться к специалисту и ждать, когда он сможет принять документы;
• нет необходимости предъявлять копии и оригиналы документации – достаточно отсканировать все бланки;
• сформировать запрос можно в любое время суток в рабочие и выходные дни.

• при личном визите в налоговую инспекцию;
• через доверенное лицо, действующее на основании доверенности;
• почтовым отправлением;
• в личном кабинете налогоплательщика, который заводится на официальном сайте ФНС.
• Скачать бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ
• Скачать образец налоговой декларации по форме 3-НДФЛ

Налоговый вычет за заочное обучение

Вносить сведения необходимо во все графы в четком соответствии с имеющимися на руках документами (справки, квитанции, договора). социального вычета следует указать сумму, уплаченную за обучение.
Напишите заявление на возврат вычета, укажите реквизиты банковского счета, а также приложите все подтверждающие документы.

Если расходы на обучение составили менее 38 тыс. руб., например, 25 тыс. руб., от вашего годового дохода в 240 тыс. руб. следует отнимать сумму фактического расхода, а именно 25 тыс. руб. Проведя те же расчеты, вы получите размер возвращаемого налога – 3,25 тыс. руб., т.е. 13% от 25 тыс. руб.

Вышеуказанный перечень документов необходимо представить в налоговый орган одновременно с оригиналами документов. Законодательством не установлен предельный срок для подачи декларации 3-НДФЛ для возврата ранее уплаченного налога. Поэтому для получения вычета на образование можно подавать декларацию в любое время в течение года, следующего после понесенных затрат.

1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

ПонравилосьНе очень
15 Мар 2022      8uristgbk         169      
Поделитесь записью
Похожие записи
• 
  Пример На Администратиног Штрафа
• 
  Социальные Выплаты Пенсионерам 82 Годаb Dtnthfy Nhelf В Воронеже
• 
  Аккумуляторщик Вредные Вещества
• 
  Как Заказать Дубликаты Учредительных Документов В Налоговой 2023 Год